金蝶专业版应收应付管理账务处理流程Word格式文档下载.docx

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系统提供了丰富的管理报表。

系统为相关业务管理人员提供了相应的明细报表、汇总报表以及业务跟踪报表，业务管理人员可以通过报表查询相应的业务进展情况；

另外，系统还提供预警表和账龄分析表，主要辅助决策人员进行决策。

良好的扩展性

小企业在长期的发展中，都会形成自己特定的管理模式，而且不同行业的企业在管理上都会具有不同的行业特色。

这些个性化管理部分有一部分可以规范化从而使之符合标准业务流程和业务模板。

还有一部分个性化管理往往是小企业竞争力形成的一个重要的方面，对于标准商业化软件来说也需要做出考虑。

应收应付系统考虑到小企业中个性化管理，提供了采购主数据（供应商、物料等）的自定义、套打自定义、灵活的系统参数配置等多种定制功能，从而可以让企业在标准的流程基础之上进行定制，以满足企业的个性化需求。

项目二业务流程和单据说明

系统将应收应付分为收款和付款业务流程，其中收款含预收款和收款业务类型，付款含预付款和付款业务类型。

不同业务类型其业务的处理过程有差异，所以对应在系统中也会有不同的业务处理流程。

现在以收款流程下的单据及具体业务流程为例，来讲解具体应用方式：

1、预收业务流程说明

目标

完成预收款的全部业务过程

业务背景

预收是指在销售过程中客户先交钱，后完成交易的销售业务。

适用范围

适用于面向企业的预收交易销售业务

序号

处理说明

责任部门

责任人

1

负责业务流程中金额处理的人员对客户以定金或其他用途提供的资金，可以在收款单中选择预收款来记录这部分金额。

财务部

会计

2

仓管人员进行发货并填写销售出库单。

销售出库单也可以依据销售订单、盘点单生成或手工新增。

仓管员

3

会计收到已经确认的销售出库单，按照销售出库单进行开票。

赊销的盘点单其确认之后就表示应收确立。

4

当进行后期处理关联业务时，到核销界面选择预收冲应收。

这种业务类型可以处理预收款红蓝单的对等冲销，也可以处理预收款和对应赊销发票的核销，或者说是业务对接。

一张发票或预收付款单，在金额未被完全核销之前可以被多次调用核销，如果发票或预收付款单的金额被完全核销后，系统不允许再次调用核销。

一张核销单据上可以调用多张预收付款单或发票同时进行核销。

2、应收业务流程说明

完成赊销发票收款的全部业务过程

应收是指在销售过程中和客户先办理赊销发票，待款到后完成交易的销售业务。

适用于面向企业的到款交易销售业务

负责业务流程中金额处理的人员对客户到款进行后续业务处理，可以在收款单中选择收款来进行这部分金额和对应赊销发票的到款核销。

如果有客户想以货抵款，则表示供求双方的关系发生了变化，双方都存在了应收关系。

如果存在这种状况，需要对存在这样特殊业务的客户在供应商处建立对应基础资料，然后走相关流程得到赊购发票。

最后在应收冲应付的单据中完成往来核销。

5

如果是退款，两种方式：

1、先做红字赊销盘点单，然后在收款单中的源单类型中选择红字盘点单即可。

2、在收款单中选择收款退款类型，然后选择对应的已经收款的发票进行退款。

3、应收应付单据编制的通用说明

●单据日期的输入

新增单据时系统自动显示当前系统日期，用户可对日期进行修改。

但不可以输入已结账期间的日期。

●单据编号的输入

每张单据都有独立的编号，系统根据在〖基础设置〗—〖单据设置〗中的编码规则自动生成每张单据的编号，如果用户选中“允许手工录入”，那可以在制作单据时手工修改系统提供的单据编号，反之用户不能修改单据编号。

选择供应商或客户

在应收应付系统的各个业务单据中，均允许选择供应商或客户单位名称，可以通过点击栏目右侧的

图标打开往来单位列表，通过列表分类查找；

如果查找后确认往来单位资料尚未定义，可以直接在列表窗口中新增往来单位。

●选单

在应收应付系统中，收款单和付款单这两张单据均有这项内容。

下面就这两项内容作详细介绍。

点击“选源单”同可关联单据相关，比如采购发票（普通）/（专用）、期初应付、委外加工费用单可以同付款单关联，盘点单（普通）/（专用）/期初应收可以同收款单关联。

在制作单据时，如果此单需要同其他单据建立关联，那就选择“选源单”，系统会将所有符合的源单类型单据以列表窗口形式显示，用户可以快速查找相关联的源单，建立两单据之间的关联，在选定一个单号后双击，系统会将选定的源单回填到单据制作窗口中，方便快速录单，当然，如果用户想快速查找关联源单，可以先选择好供应商或客户，然后系统会过滤此供应商或客户的所有源单，进一步缩小查找范围，进一步加快录单速度。

●币别

指结算使用哪种货币。

系统默认为本位币，用户可以修改。

收款单和付款单不支持一张单据上的源单为两种以上的币别。

●汇率

即当前币别的汇率，取自币别基础资料信息，用户可以根据实际情况改为业务发生日汇率。

●结算方式

即收付款单结算何种处理方式。

用户可以

（1）直接手工录入结算方式代码；

（2）使用快捷键F7；

（3）选择工具栏中的〖资料〗，系统将弹出“结算方式”查询窗口，提供所有基础资料中结算方式列示，用户查询后选择所需要的结算方式信息。

●摘要

指该笔业务的辅助性说明，用户通过业务摘要库维护摘要，并可以直接在打印单据时选择这些信息。

●主管、部门、业务员

是指提出该笔单据业务涉及到的部门、主管、职员，用户可以由三种方式选择

（1）直接手工输入代码；

（3）选择工具栏中的〖资料〗，系统将弹出“核算项目－相关信息”查询窗口，用户查询后选择所需要的信息，其中部门和业务员在基础资料中可以关联，在选择部门后，系统自动带入业务员。

●制单、审核、审核日期

这三项内容是由系统根据当前单据的编制人、审核人和日期自动填入的，主要作用是记录单据的操作人和操作日期。

项目三收款单制单指南

通过主界面→应收应付管理→收款单，打开收款单编辑界面，在这里主要用于制作新的收款单，如果要对单据进行修改、审核等操作，可通过收款单序时簿进行操作，收款单上包含的业务和管理信息非常多，单据头部分用来描述针对该业务处理过程共性的业务信息，如单据编码、单据日期等；

单据体部分用来描述不同物料的基本信息和单据信息，如单据金额、付款金额等等。

有关单据的基本操作方法请您查看《编制单据的通用说明》一节，此处不再赘述（下同）。

需要特别说明的内容如下：

●收款类型：

"

收款类型"

分为三种：

收款、预收款、收款退款。

收款是赊销发票产生的，选择此类型，则对以前的应收账款进行处理；

预收款是在销售业务发生之前先收到对方预付的全部或部分货款，选择此类型时表体不可用，收款退款是指对已经收款的发票进行退款。

●结算账户：

用来记录凭证模板中收款金额的科目来源，负责记录收款账户为现金还是银行等。

●表头收款金额：

为整单表体的实收金额合计，收款类型选择预收款后，此处即为金额唯一录入地址。

●折后金额：

“整单折扣”、“折后金额”、“折扣科目”三个项用来共同完成整单折扣功能。

整单折扣*收款金额=折后金额，即输入折扣后自动计算出折后金额。

打开单据时整单折扣默认为100%，折后金额=收款金额，折扣科目灰显。

●整单折扣：

输入折后金额可自动反算出整单折扣，整单折扣=（折后金额/收款金额）*100%

●折扣科目：

折扣科目用于放置折扣金额，可直接调用会计科目界面，由操作员指定存放科目。

只有存在折扣的情况下此项才能够录入。

如果单据有折扣此项目必填。

●表头收款金额（本位币）：

为整单表体的实收金额合计（本位币），是参照项，始终灰显。

●折后金额（本位币）：

为整单表体的折后金额合计（本位币），是参照项，始终灰显。

●源单编号：

此处负责调入赊销发票，并显示对应发票的编号。

源单类型有四种来源，普通发票、专用发票、期初金额、其他应收单。

●单据日期：

指调入赊销发票或其他应收单的制单日期或初始应收的明细日期。

●单据金额：

所选单据的金额（价税合计金额）。

●单据金额（本位币）：

所选单据的制单时本位币金额（价税合计金额）。

●已核销金额：

所选单据的已结算金额。

此处支持分次收款以及一次对多单收款。

●未核销金额：

所选单据的未结算金额。

●本次核销：

本次对应此张单据的收款金额。

利用表头工具栏的合计功能可以将实收金额合计反填到表头的收款金额处；

同时，收款金额处的数值可以通过表头工具栏分摊功能按先后顺序分摊数值。

●本次核销（本位币）：

本次对应此张单据的收款金额对应本位币。

如果是本币发票，则此处金额和实收金额相同，如果是外币发票，对应本币则是按当期系统默认汇率折算的金额。

●发票币别：

指当前所选发票的币别。

收款单据中不允许混合收款，即表体的单据必须是同一种币别。

●表体汇率：

收款核销的汇率，当收款币别与表体源单币别是同一外币时，表体汇率=表头的汇率。

温馨提示：

付款单、核销单、其他收款单、其他付款单大同小异，不再列举。

详细内容可参考软件帮助说明。

实训操作练习49

编制收款单据：

2017年1月20日，客户东风商用车重型车公司网银转账支付我货款500，000元。

实训操作步骤：

49.1、在【金蝶kis专业版—主控台】页面，单击【应收应付】→【收款单】。

图3-7-1

49.2、按图中步骤操作

图3-7-2

49.3、单击【审核】→【退出】。

新增收款单完成。

小贴士：

业务系统所有单据号可以设置为手工录入，也可以设置为为自动生成，可以根据需要在【基础设置】→【单据设置】修改单据设置。

实训操作练习50：

2017年1月25日，收到东风股份专用车公司网银转账20万元，银行承兑汇票10万元。

本练习操作流程同实训练习49，请参考录入。

提醒：

1、收款的前提是已经有了应收应付记录的业务，收款单的前提是系统中有期初应收记录单或其他应收单（其他应收），否则无法使用该功能处理业务。

2、选择源单两种方式：

按下F7键或者单击【选源单】命令。

实训操作练习51：

编制付款单据：

2017年1月26日，网银支付湖北双成公司货款50万元。

51.1、在【金蝶kis专业版—主控台】页面，单击【应收应付】→【付款单】。

图3-7-3

51.2、在弹出的【付款源单】页面，鼠标左键单击选中源单，单击【返回】。

图3-7-4

51.3、依次单击【分摊】→【保存】→【审核】→【退出】。

图3-7-5

温馨提醒：

1、一定要选择源单，才能保存数据。

2、表头“付款金额”和表体“本次核销”一定要相等，单击“分摊”按钮系统会自动根据表头金额回写表体“本次核销”金额。

实训操作练习52：

2017年1月26日，支付十堰众远公司银行承兑汇票10万元。

同实训操作练习51，参考录入。

实训操作练习53：

编制往来核销单：

请于20171月27日，根据三方协议约定，将应收东风重型车公司的20万元货款转到应收东风股份专用车公司。

单据录入选择操作同收款单、付款单，此处只展示录入结果。

53.1、在【金蝶kis专业版—主控台】页面，单击【应收应付】→【核销单】。

图3-7-6

53.2、依次单击【保存】→【审核】→【退出】。

实训操作练习54：

实训操作练习55：

对收款单据生成凭证。

55.1、在【金蝶kis专业版—主控台】页面，单击【应收应付】→【应收应付生成凭证】。

图3-7-8

55.2、在【单据过滤】界面，直接单击【确定】。

55.3、按住SHIFT选中所有单据，单击【汇总】生成凭证。

图3-7-9

55.5、在弹出的凭证窗口，根据业务内容修改凭证，然后单击【保存】。

图3-7-10

55.6、在弹出的【现金流量项目指定】窗口，指定现金流量项目，单击【确定】。

图3-7-11

55.7、单击凭证页面【关闭】退出。

实训操作练习56：

对付款单生成凭证。

操作过程同上述收款单生成凭证操作，生成的凭证如下图：

图3-7-12

实训操作练习57：

对核销单（应收转应收）生成凭证。

操作过程同上述收款单操作，生成的凭证见下图。

图3-7-13

至此，所有的应收应付业务单据生成凭证完成。