财务管理表格汇总内容Word格式.docx
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主体工程
1．1．1
+++
……
1．2
辅助工程
1．2．1
1．3
公用工程
1．3．1
1．4
服务性工程
1．4．1
1．5
厂外工程
1．5．1
1．6
2
工程建设其他费用
2．1
3
预备费
3．1
差不多预备费
3．2
涨价预备费
4
建设投资合计
比例（%）
100%
注：
1.“比例”分不指各要紧科目的费用（包括横向和纵向）占建设投资的比例。
2.本表适用于新设法人项目与既有法人项目的新增建设投资的估算。
3.“工程或费用名称”可依不同行业的要求调整。
表2建设投资估算表（形成资产法）
固定资产费用
1.1
1.1.1
某某某
1.1.2
1.1.3
1.2
固定资产其他费用
无形资产费用
2.1
其他资产费用
3.1
4.1
4.2
5
1.“比例“分不指各要紧科目的费用（包括横向和纵向）占建设投资的比例。
3.“工程或费用名称“可依不同行业的要求调整。
表3建设期利息估算表
万元
项目
建设期
1
2
3
4
n
借款
建设期利息
期初借款余额
1．1．2
当期借款
1．1．3
当期应计利息
1．1．4
期末借款余额
其他融资费用
小计（1.1+1.2）
债券
2．1．1
期初债务余额
2．1．2
当期债务金额
2．1．3
2．1．4
期末债务余额
2．2
2．3
小计（2.1+2.2）
合计（1.3+2.3）
建设期利息合计
（1.1+2.1）
其他融资费用合计
（1.2+2.2）
注：
1.本表适用于新设法人项目与既有法人项目的新增建设期利息的估算。
2.原则上应分不估算外币和人民币债务。
3.如有多种借款或债券，必要时应分不列出。
4.本表与“借款还本付息打算表”可二表合一。
表4流淌资金估算表
最低周
转天数
周转
次数
计算期
流淌资产
应收胀款
存货
1.2.1
原材料
1.2.2
1.2.3
燃料
1.2.4
在产品
1.2.5
产成品
1.3
现金
1.4
预付胀款
流淌负债
应付胀款
2.2
预收胀款
流淌资金（1-2）
流淌资金当期增加额
1.本表适用于新设法人项目与既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量流淌资金的估算。
2.表中科目可视行业变动。
3.如发生外币流淌资金，应另行估算后予以讲明，其数额应包含在本表数额内。
4.不发生预付胀款和预收胀款的项目可不列此两项。
表5项目总投资使用打算与资金筹措表
项 目
合 计
1
……
人民币
小计
总投资
建设投资
流淌资金
资金筹措
项目资本金
2.1.1
用于建设投资
++方
2.1.2
用于流淌资金
2.1.3
用于建设期
利息
债务资金
2.2.1
++借款
++债券
2.2.2
2.2.3
2.3
其他资金
1．本表按新增投资范畴编制。
2．本表建设期利息一般可包括其他融资费用。
3．对既有法人项目，项目资本金中可包括新增资金和既有法人货币资金与资产变现或资产经营权变现的资金，可分不列出或加以文字讲明。
表6营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
项目
计 算 期
2
．．．．．．
ｎ
营业收入
产品A营业收入
单价
数量
销项税额
产品B营业收入
营业税金与附加
营业税
消费税
都市维护建设税
2．4
教育费附加
增值税
进项税额
１．本表适用于新设法人项目与既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量的营业收入、营业税金与附加和增值税的估算。
2．依照行业或产品的不同可增减相应税收科目。
表7总成本费用估算表（生产要素法）
ｎ
外购原材料费
外购燃料及
动力费
工资及福利费
修理费
其他费用
6
经营成本
（1+2+3+4+5）
7
折旧费
8
摊销费
9
利息支出
10
总成本费用合计
（6+7+8+9）
可变成本
固定成本
本表适用于新设法人项目与既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量成本费用的估算。
表7.1外购原材料费估算表
原材料A
单价
数量
进项税额
原材料B
辅助材料费用
外购原材料费合计
外购原材料进项税额合计
本表适用于新设法人项目与既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量外购原材料费的估算。
表7.2外购燃料和动力费估算表
燃料费
燃料A
动力A
外购燃料及动力费合计
外购燃料及动力进项税额
本表适用于新设法人项目与既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量外购燃料动力费的估算。
表7.3固定资产折旧费估算表
房屋、建筑物
原值
当期折旧费
净值
机器设备
本表适用于新设法人项目固定资产折旧费的估算，以及既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量固定资产折旧费的估算。
当估算既有法人项目的“有项目”固定资产折旧费时，应将新增和利用原有部分固定资产分不列出，并分不计算折旧费。
表7.4无形资产和其他资产摊销估算表
１
无形资产
原值
当期摊销费
净值
其他资产
当期摊销费
本表适用于新设法人项目摊销费的估算，以及既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量摊销费的估算。
当估算既有法人项目的“有项目”摊销费时，应将新增和利用原有部分的资产分不列出，并分不计算摊销费。
表7.5工资及福利费估算表
工人
人数
人均年工资
工资额
技术人员
治理人员
工资总额（1+2+3）
福利费
合计（4+5）
1.本表适用于新设法人项目工资及福利费的估算，以及既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量工资及福利费的估算。
2.外商投资项目取消福利费科目。
表8总成本费用估算表（生产成本加期间费用法）
计 算 期
1
2
3
4
n
生产成本
直接材料费
直接燃料及动力费
直接工资及福利费
制造费用
1.4.1
1.4.2
1.4.3
其他制造费
治理费用
无形资产摊销
其他资产摊销
其他治理费用
财务费用
3.1.1
长期借款利息
3.1.2
流淌资金借款利息
3.1.3
短期借款利息
营业费用
（1+2+3+4）
5.1
5.2
（5-1.4.1-2.1-2.2-3.1）
1.本表适用于新设法人项目与既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量总成本费用的估算。
2.生产成本中的折旧费、修理费指生产性设施的固定资产折旧费和修理费。
3.生产成本中的工资和福利费指生产性人职员资和福利费。
车间或分厂治理人职员资和
福利费可在制造费用中单独列项或含在其他制造费中。
4.本表其他治理费用中含治理设施的折旧费、修理费以及治理人员的工资和福利费。
表9项目投资现金流量表
1
现金流入
补贴收入
回收固定资产
余值
回收流淌资金
现金流出
营业税金及附加
2．5
维持运营投资
所得税前净
现金流量（1-2）
累计所得税前
净现金流量
调整所得税
所得税后净
现金流量（3-5）
累计所得税后
计算指标：
项目投资财务内部收益率（%）（所得税前）
项目投资财务内部收益率（%）（所得税后）
项目投资财务净现值（所得税前）
项目投资财务净现值（所得税后）
项目投资回收期（年）（所得税前）
项目投资回收期（年）（所得税后）
1.本表适用于新设法人项目与既有法人项目的增量和”有项目”的现金流量分析。
2.调整所得税为以息税前利润为基数计算的所得税，区不于“利润与利润分配表”、“项目资本金现金流量表”和“财务打算现金流量表”中的所得税。
表10项目资本金现金流量表
ｎ
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