商业银行经营学复习题文件.docx
《商业银行经营学复习题文件.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行经营学复习题文件.docx（37页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
商业银行经营学复习题文件
《商业银行经营学》练习题
第一章导论
一.名词解释
商业银行：
商业银行是以追求利润最大化为目标,通过多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能.综合性服务地金融企业.
信用中介：
是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散资金集中到银行,再通过资产业务,把它投向需要资金地部门,充当资金闲置者和资金短缺者之间地中介人,实现资金融通.
支付中介：
是指商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算.货币收付.货币兑换和转移存款等业务活动.
格拉斯—斯蒂格尔法：
也称作《1933年银行法》.在1930年代大危机后地美国立法,将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开,保证商业银行避免证券业地风险.该法案禁止银行包销和经营公司证券,只能购买由美联储批准地债券.
分行制银行：
是指那些在总行之下,可在本地或外地设有若干分支机构,并都可以从事银行业务地商业银行.
持股公司制银行：
有一个集团公司成立股权公司,再由该公司收购或控制若干独立地银行.
流动性：
指银行资产地变现能力.
商业银行制度：
是指一个国家用法律形式所确定地该国商业银行体系.结构及组成这一体系地原则地总和.
五.问答
1、什么是商业银行？
它有哪些功能？
商业银行是以追求利润最大化为目标,通过多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能.综合性服务地金融企业.商业银行在现代经济生活中所发挥地功能主要有信用中介.支付中介.金融服务.信用创造.调节经济和风险经管.
2、商业银行经营原则有哪些？
如何贯彻这些原则？
安全性目标；流动性目标；盈利性目标；
如何贯彻这些原则：
从第1章第五节自己凝练
第二章商业银行资本
一.名词解释
普通股：
普通股是指在公司地经营经管和盈利及财产地分配上享有普通权利地股份,代表满足所有债权偿付要求及优先股东地收益权与求偿权要求后对企业盈利和剩余财产地索取权,它构成公司资本地基础.
优先股：
优先股也是一种股票,兼有普通股与债券地特点,优先股持有人按固定利息率取得股息,对企业清算地剩余资产地分配权优于普通股持有人,但不拥有对公司经营地表决权.
资本盈余：
是指发行普通股时发行地实际价格高于公司财务上用于记账地票面价值地部分,即平常所说地股票地发行溢价部分.
留存盈余：
是指商业银行地税后利润中扣除优先股股息,普通股股息之后地余额,因而,留存盈余是商业银行普通股股东权益地重要组成部分.
资本票据：
是一种以固定利率计息地小面额后期偿付证券,该证券地期限为7-15年不等.
债券：
是政府.金融机构.工商企业等直接向社会借债筹措资金时,向投资者发行,承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金地债权债务凭证.
银行股本：
是经银行章程授权.代表银行所有权地全部股份,既包括普通股也包括优先股.
债务资本：
是所有者地求偿权排在商业银行各类存款所有者之后地一种外源资本,列作银行补充资本,用来防止银行兑现危机,保证存款人利益.
银行盈余：
是银行经营收入扣除成本费用后地余额,包括资本盈余和留存盈余两部分.
储备金：
是为了应付未来回购.赎回资本债务或防止意外损失而建立地基金,包括放款与证券损失准备金和偿债基金等.
核心资本：
是银行资本地构成部分,主要包括实收资本.资本公积.盈余公积.未分配利润.
附属资本：
是银行资本地构成部分,主要包括资产重估储备.非公开储备.一般损失准备金.混合债务工具和次级债券.
银行资本充足性：
是指银行资本数量必须超过金融经管当局所规定地能够保障正常营业并足以维持充分信誉地最低限度；同时,银行现有资本或新增资本地构成,应该符合银行总体经营目标或所需新增资本地具体目地.
风险资产：
指商业银行及非银行金融机构资产结构中未来收益率不确定且可能招致损失地那部分高风险资产,如股票和衍生金融产品
风险加权资产：
是指对银行地资产加以分类,根据不同类别资产地风险性质确定不同地风险系数,以这种风险系数为权重求得地资产.
合并：
是指两家以上地公司依契约及法令归并为一个公司地行为.公司合并包括吸收合并和创新合并两种形式：
前者是指两个以上地公司合并中,其中一个公司因吸收了其他公司而成为存续公司地合并形式,后者是指两个或两个以上地公司通过合并创建了一个新地公司.
收购：
是指一个公司通过产权交易取得其他公司一定程度地控制权,以实现一定经济目标地经济行为.
成本效益分析：
是通过比较工程地全部成本和效益来评估工程价值地一种方法.成本效益分析作为一种经济决策方法,将成本费用分析法运用于经营主体地计划决策之中,以寻求在投资决策上如何以最小地成本获得最大地收益.
五.问答
1、简述银行资本地各种不同组成部分及其作用.
股本：
包括普通股和优先股.商业银行发行地普通股和优先股是银行股东持有地主权证书.银行股本资本是最基本.最稳定地银行资本.
盈余：
包括资本盈余和留存盈余.是银行资本地重要组成部分,对银行调节资本金.制定股息政策具有重要作用.
债务资本：
包括资本票据和债券.被列作银行补充资本,用来防止银行兑现危机,保证银行存款人地利益.
储备金：
包括放款与证券损失准备金和偿债基金等.用于应付银行未来回购.赎回资本债务和防止意外损失.
2、为何充足地银行资本能降低银行经营风险？
充足地银行资本是指银行资本数量必须超过金融经管当局所规定地能够保障正常营业并足以维持充分信誉地最低限度；同时,银行现有资本或新增资本地构成,应该符合银行总体经营目标或所需新增资本地具体目地.
充足地银行资本能够使银行从容应对兑现危机；充足地银行资本意味着银行资本结构非常合理,资本成本较低；充足地银行资本意味着银行能够协调好安全性和盈利性目标,银行盈利能力较强,经营较为稳定.充足地银行资本意味着符合中央银行银行业监管机构地要求,当银行发生机经营危机时,容易获得中央银行及其他金融机地援助；充足地银行资本意味着银行综合实力较强,易于树立和维持较好地信誉和形象.
3、为何巴塞尔协议有关银行资本规定对国际银行间地公平竞争具有特别重要地意义？
根据《巴塞尔协议》地要求,国际大银行地资本对风险资产比率应达到8%以上,其中核心资本至少要占总资本地50%,一级资本比率不应低于4%.附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产地1.25%,次级长期债务地金额不能超过一级资本地50%.
《巴塞尔协议》是当今国际银行业最重要.公认度最高地公约之一,其目地为了促进世界各国银行间地公平竞争,增强国际金融体系地安全性.在当今金融自由化.金融全球化背景下,商业银行遵守《巴塞尔协议》对于统一规范.拓展业务显得相当必要.
4、银行如何确定其资本金要求？
应考虑哪些关键因素？
银行应该根据自身地信用风险.市场风险和操作风险,运用适当内部评估方法估计出各类风险敞口,同时还要遵从国内银行业监管机构和国际银行业公约地资本要求,遵从市场约束,据此确定最低地资本要求.
应考虑地因素：
自身信用风险.市场风险.操作风险；银行业监管机构地要求；公众对银行地评价及约束；银行地盈利性及安全性目标.
5、如何看待银行间地并购问题？
银行并购实质上是一种投资活动,最根本动因是追求利润和迫于竞争压力,具体而言：
一是追求企业发展,二是追求协同效应,三是经管层利益驱动.
银行并购是一种技术进步,也是制度创新,通过并购可以迅速增加资本投入,扩大资产规模；可以满足和实现《巴塞尔协议》地资本充足率要求；可以使银行资产产生规模效益；可以减少银行间地过度竞争,保证银行利润持续稳定.但过度地银行并购很容易导致垄断,妨碍银行业公平竞争.
第三章负债业务经营
一.名词解释
负债业务可用资金成本连锁反应成本自动转帐存款大面额定期存单同业拆借再贴现转贴现回购协议欧洲货币市场借款次级债混合债可转债可分离债
五.问答
1、简述存款创新地原则和存款商品地营销过程.
2、简述商业银行短期借款地渠道和经管重点.
3、简述金融债券地种类及其经营要点.
4、在当前我国银行间储蓄存款竞争激烈地环境下,请你为某一银行设计一个储蓄存款新品种,并为这一新品种地推出规划营销步骤.
第四章现金资产业务
一.名词解释
存放同业存款在途资金法定准备金超额准备金资金头寸基础头寸可用头寸
五.问答
1、商业银行地现金资产由哪些构成？
其主要作用是什么？
2、如何预测商业银行地资金头寸？
3、商业银行现金资产经管地原则是什么？
4、影响商业银行库存现金需要量地因素有哪些？
5、银行如何调节超额准备金数量？
第五章贷款业务
一.名词解释
贷款承诺费补偿余额信用贷款担保贷款抵押贷款质押贷款票据贴现信用分析抵押率不良贷款关注贷款次级贷款可疑贷款审贷分离制
五.问答
1、商业银行贷款定价地原则是什么？
2、影响贷款价格地主要因素？
3、确定贷款抵押率应考虑哪些因素？
各种因素对抵押率有何影响？
4、结合例题搞懂保留补偿与余额定价法.
第六章银行证券投资业务
一.名词解释
国库券公司债券流动性准备方法梯形期限策略杠铃结构方法利率周期期限方法投资避税组合五.问答
1、证券投资在商业银行投资组合中地主要功能是什么？
2、为什么大多数国家立法限定商业银行证券投资地范围？
3、简述市场利率与证券收益率和证券价格地关系.
4、商业银行证券投资各种策略地内容和优缺点是什么？
第七章租赁和信托
一.名词解释
经营性租赁转租赁回租赁杠杆租赁融资信托信托投资
五.问答
1、简述商业银行开展租赁业务地意义.
2、什么是融资性租赁？
有何主要特征？
3、试分析影响租金地几个主要因素.
4、你认为我国商业银行应当怎样规范发展信托业务？
第八章表外业务
一.名词解释
表外业务备用信用证商业信用证票据发行便利远期利率协议互换业务货币互换利率互换金融期货交易金融期权贷款承诺贷款出售外汇期货利率期货股票指数期货
五.问答
1、什么是表外业务？
它有什么特点？
商业银行为什么要发展表外业务？
2、票据发行便利有哪些种类？
我国是否有条件开展该项业务？
3、远期利率协议为什么会受到国际商业银行地确普遍重视而迅速发展？
4、简述互换业务地交易程序及其特点.
5、贷款出售有哪些类型？
商业银行为什么要从事贷款出售业务？
6、为何要对表外业务加强监管？
如何加强对表外业务地监管？
第九章其他业务
一.名词解释
支付结算汇票支票本票信用证结算保函结算代理融通保付代理基金托管业务代理证券业务投资银行业务
第十章国际业务
一.名词解释
国际业务进出口融资国际贷款离岸金融业务外汇业务出口信贷银团贷款福费廷应收账款融资银行承兑外汇市场外汇交易
二.问答
1、区别跨国银行在国外地分支机构地异同点和作用.
2、何为银团贷款？
其组织形式如何？
为何国际贷款多为银团贷款形式？
3、银行经营地福费廷和票据贴现业务有何不同？
4、离岸金融业务与传统国际金融市场业务地区别是什么？
第十一章商业银行资产负债经管策略
一.名词解释
资产经管思想负债经管思想资产负债经管思想一级准备二级准备利率敏感性资金持续期持续期缺口融资缺口敏感性比率
五.问答
1、商业银行经管理论中,资产经管思想与负债经管思想,各自强调地经管重心和所处环境差异是什么.
2、当预测利率处于不同地周期阶段时,银行应如何配置利率敏感资金？
为什么？
3、持续期地经济含义和特征是什么？
4、当利率处于不同周期阶段时,资产负债持续期正缺口和负缺口对银行净值有什么影响？
第十二章商业银行绩效评估
一.名词解释
资产负债表损益表现金流量表绩效评价ROA营业利润率ROE风险调整地资本收益
五.问答
1、简述杜邦分析法评价要素地分解和组合.
第十三章商业银行经营风险与内部控制
一.名词解释
商业银行风险流动性风险利率风险信贷风险汇率风险资本风险风险识别风险预测
五.问答
1、商业银行有风险控制法和财务法两种做法,它们地适用对象分别是什么？
2、商业银行内部稽核地内容有哪些？
第十四章商业银行经营发展趋势
一.名词解释
ATM银行POS银行再造业务外包
二.问答
1.何为“全方为质量经管”？
它要注意哪些环节？
试卷一
一.单项选择题（每小题1分,共12分）
1.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中,使闲置资金得到充分地运用.这种功能被称为商业银行地（ ）功能.A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务
2.促使商业银行流动性供给增加地因素是（）.
A.客户提取存款B.客户用在该行地存款偿还贷款C.向股东发放现金股利D.收回同业拆出资金
3.导致银行贷款出现呆坏账问题地最主要风险是（）A.信用风险B.流动性风险C.利率风险D.竞争风险
4.银行审查保证人地担保能力时,应主要观察其（ ）.A.资产总额B.负债总额C.净资产D.净现金流量
6.根据《巴塞尔协议》具体实施要求,国际大银行地资本对风险资产比率应达到（）以上.
A．1.25%B.4%C.8%D.50%
7.按照滞后准备金计算法,如某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间地非交易性存款平均余额为50000万元,按照8%地存款准备金率,问该行在2月21日到27日这一周中应保持地准备金平均余额为多少万元. （ ）
A．4000 B.50000C.46000D.2000
9.关于政府债券,说法不正确地是（）
A.国库券是以贴息方式发行地短期债券B.中长期公债是由财政部发行地
C.政府机构债券是指由政府所属地企业或公益事业单位为特定公用事业工程发行地债券
D.政府机构债券是指由中央政府以外地政府部门发行地借款凭证
10.在市场利率下降时,以固定利率计息地银行负债资本（）
A．不变B．降低C．升高D．不确定
11.商业银行地同业拆借资金可用于（）
A．弥补信贷缺口B．解决头寸调度过程中地临时资金困难C．固定资产投资D．购买办公大楼
1.A2.D3.A4.C 6.C7.A9.C10.C11.B
三.名词解释（每小题3分,共18分）由
18.持股公司制银行由一个集团成立股权公司,然后该股权公司收购或控制若干独立地银行.
19.资本充足率即总资本与风险资产之比.
20.NOWS即可转让支付凭证账户,是一种对个人.非盈利机构开设地,计算利息地支票账户.
21.保证贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定地抵押方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按照约定承担一般保证责任或者连带责任为前提而发放地贷款.
22.表外业务是指商业银行所从事地不列入资产负债表而且不影响资产负债总额地经营活动.
四.简答题（每小题5分,共25分）
24.简述商业银行“三性”原则之关系.
（1）三性原则：
盈利性,安全性,流动性.
（2）三者之间是对立统一地,没有安全性.流动性,盈利性就失去了依托,而没有盈利,安全性.流动性也是没有意义地.但是三者之间也有对立,资金地安全性要求选择较低收益地资产,流动性要求也会降低盈利资产地收益率.
25.简述商业银行非存款类负债地资金来源渠道.
（1）同业借款：
同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成,是流动性盈余地银行向流动性短缺地银行提供地信贷.
（2）向中央银行借款：
商业银行需持中央银行规定地票据向中央银行申请抵押贷款.
（3）转贴现：
指中央银行以外地投资人在二级市场上购进票据地行为.
（4）回购协议：
商业银行以其持有地流动性强.安全性高地优质资产,以签订回购协议地方式融资.
（5）欧洲货币市场借款.
（6）大面额存单：
是银行负债证券化地产物,是商业银行通过发行短期债券筹集资金地主要形式.
26.简述贷款五级分类.
五级分类法就是按照贷款地风险程度,将贷款划分为五类：
正常贷款.关注贷款.次级贷款.可疑贷款.损失贷款.
正常贷款：
借款人能够履行合同,银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握.
关注贷款：
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响地因素.
次级贷款：
借款人地还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息
可疑贷款：
借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失.
损失贷款：
在采取所有可能地措施和一切必要地法律程序之后,本息仍无法收回,或只能收回极少部分.
27.简述信托行为所应具备地条件.
（1）以信用为基础；
（2）具有特定地目地；（3）以信托财产为标地或主体；（4）为了第三者或委托人自己地利益,委托人授权受托人行使财产上地法定权利.
28.简述利率敏感性缺口经管策略.
利率敏感性缺口有三种状态：
正缺口.负缺口.零缺口
当利率上升时,正缺口状态利差收益增加,负缺口利差收益减少
当利率下降时,正缺口状态利差收益减少,负缺口利差收益增加
当利率上升时,应扩大正缺口,当利率下降时扩大负缺口
试卷二
一.单项选择题（每小题1分,共12分）
2.引起商业银行流动性需求增加地因素是（）.
A.发行新股B.客户偿还贷款C.向股东发放现金股利D.收回同业拆出资金
9.规模较小,资金实力不够雄厚地银行进行流动性经管多采用（ ）
A.进取型原则B.保守性原则C.安全性原则D.成本最低原则
10.打包贷款是指（ ）
A．出口地银行向进口商提供地短期资金融通B．出口地银行向出口商提供地短期资金融通
C．进口地银行向出口商提供地短期资金融通D．进口地银行向进口商提供地短期资金融通
11.银行地利润总额等于（ ）
A．营业利润+营业外收入B．营业利润+-营业外收入
C．营业利润+营业外收入-营业外支出D．营业利润+营业外收入+营业外支出
12.我国商业银行地组织形式是（ ）A．单一银行制B．连锁银行制C．分行制D．银行持股公司制
2.C9.B10.B 11.C12.C
三.名词解释（每小题3分,共18分）
18.分行制银行指那些在总行之下,在本地及外地可普遍设立分支机构,从事银行业务地商业银行.
19.回购协议商业银行以其持有地流动性强.安全性高地优质资产,以签订回购协议地方式融资.回购协议地一方暂时出售这些资产,同时约定在未来地某一日以协商地价格购回这些资产,以获得可用资金地方式.
20.现金资产是银行持有地库存现金以及与现金等同地可随时用于支付地银行资产.
21.“5C”原则银行贷款信用分析主要围绕五个方面进行.这五个方面地英文开头字母都为“C”所以一般称该种分析为“5C”原则：
品格（Character）.能力（Capacity）.资本（Capital）；担保（Collateral）.环境条件（Conditions）.22.融资性租赁融资租赁是指出租人根据承租人对出卖人（供货商）地选择,向出卖人购买租赁物,提供给承租人使用,承租人支付租金,承租期满,货物所有权归属于承租人地交易
23.经营风险指银行在货币经营和信用活动中,由于主观地努力程度和客观地条件变化而引起地风险.
四.简答题（每小题5分,共25分）
24.简述商业银行地功能.
1信用中介：
通过负债业务集中各种闲散资金,再通过资产业务,把它投到社会经济各部门地资金需求者.
2支付中介：
指商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算.货币收付.货币兑换和存款转移等业务活动.
3信用创造：
商业银行利用吸收地存款发放贷款,在支票流通和转账结算地基础上,形成数倍于原始存款地派生存款.
4金融服务：
商业银行根据客户地要求不断拓展自己地金融服务领域,如信托.租赁.咨询.经纪人业务及国际业务等,并在商业银行经营中占据越来越重要地地位.
5调节经济：
指商业银行通过其信用中介活动,调节社会各部门地资金余缺,并配合国家政策,引导资金流向,调整产业结构和经济结构.
6.风险经管：
银行通过承担信用风险和市场风险等,获取存贷款利差而形成利润来源.
25.简述商业银行现金资产经管原则.
（1）总量适度原则.指银行现金资产总量要保持适度规模,即在保证银行经营过程中流动性需要地前提下,银行为保持现金资产而付出地机会成本最低时地现金资产数量.
（2）适时调节原则.指银行要根据业务过程中地现金流量变化,及时调节资金头寸,确保现金资产地适度规模.
（3）安全保障原则.指银行现金资产经管中,必须健全安全保卫制度,严格业务操作规程,确保资金安全无损.
26.简述商业银行证券投资策略
（1）流动性准备方法：
证券投资应重点满足银行流动性需要,简单地把证券分为流动性证券和收益性证券两类,流动性证券期限短.利率低.可销性强,收益性证券期限长.利率高.可销性弱.
（2）梯形期限策略：
强调把资金均匀地投资于不同期限地同质证券,并且每种证券地数量相等,在由到期证券提供流动性同时,由占比重较高地长期限证券带来较高收益.
（3）杠铃结构方法：
把资金分布在短期和长期证券两个组别上,所投长期证券在其偿还期达到中期时就卖出,并将其收入重投资于长期证券；所投短期证券到期后若无流动性补充需要,再投资于短期证券.
（4）利率周期期限决策方法：
预测利率将上升时,银行更多地持有短期证券,减少长期证券；预测利率将逐步下降时,将证券大部分转换成为长期证券.
27.简述商业银行从事外汇买卖业务地种类.
（1）即期外汇买卖业务是指按照银行地即期外汇牌价,在两个交易日内完成资金交割地货币兑换行为.
（2）远期外汇业务是指交易双方同意在将来某一个确定地日期,按照事先规定地远期汇价买卖一定数量地某种货币地交易行为.
（3）外汇衍生工具买卖业务：
外汇掉期业务：
在一笔外汇交易中同时进行即期和远期地外汇买卖行为.
外汇期货业务：
在集中性地交易市场以公开竞价地方式进行地外汇期货合约地交易.
外汇期权业务：
以某种外币或外汇期货合约作为标地物地期权交易.
28.简述资产负债综合经管理论地主要内容.
资金负债综合经管理论认为,商业银行单靠资金经管或单靠负债经管都难以达到流动性.安全性.盈利性地均衡.银行应对资产负债两方面业务进行全方位.多层次地经管,保证资产负债结构调整地及时性.灵活性,以此保证流动性供给能力.
该理论既吸收了资产经管理论和负债经管理论地精华,又克服了其缺陷,从资产.负债平衡地角度去协调银行安全性.流动性.盈利性之间地矛盾,使银行经营经管更为科学.
七.论述题（10分）
33.试述资产证券化对商业银行经营经管地影响.
（1）资产证券化.商业银行将具有共同特征地.流动性较差地盈利资产如贷款.应收账款等集中起来,经过一定地技术处理,进行重新组合,以此为基础发售具有投资特征地证券地行为.资产证券化实际上是银行增加可支配资金地新思路,对银行和银行经营经管地影响具有双重性.
（2）资产证券化实际上是对银行现有资产和负债地重组,对银行加强资产和负债地综合经管具有积极地意义.主要表现在：
资金来源多样化.有效经管资本充足率.获取服务费收入.降低利率风险.
（3）资产证券化对银行和银行经营经管也会产生一些消极影响.主要表现在：
加剧对高质量贷款地竞争.加剧银行吸收存款资金地竞争.
升级会员 