浙江聚力文化发展股份有限公司2018年度财务报表分析报告Word文件下载.docx
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Horizontalanalysis 11
VerticalAnalysis 11
3FinancialIndexAnalysis
AnalysisofSolvency 11
Short-termSolvency. 11
Long-termSolvency 12
AnalysisofOperatingCapability 12
CurrentAssets 12
FixedAssets 13
TotalAssets 13
AnalysisofProfitability 13
ProfitabilityofAssets 13
ProfitabilityofCapital 13
ProfitabilityofGoods 13
ProfitQuality 14
AnalysisofGrowthAbility 14
CapitalAssetGrowth 14
IncomeGrowth. 14
NetAssetsperShare 14
4DuPontAnalysis
DuPontAnalysisTable 15
DuPontAnalysisChart 15
1 财务报表数据
1.1 资产负债表
表格1
2016-2018 年度资产负债表
项目（万元）
Table1
BalanceSheetsfor2016-2018
2016年
2017年
2018年
货币资金
29,628.43
60,916.28
17,574.78
应收票据净额
4,331.98
4,163.21
6,397.14
应收账款净额
53,706.20
99,431.41
120,882.64
预付款项净额
2,776.42
8,820.93
16,059.86
其他应收款净额
156.89
818.79
21,860.93
存货净额
10,535.44
12,390.11
11,354.77
其他流动资产
40,433.22
31,632.64
29,054.74
流动资产合计
141,568.58
218,173.36
223,184.86
长期股权投资净额
195.27
1,831.78
7,933.23
投资性房地产净额
599.54
579.91
560.28
固定资产净额
30,946.15
33,470.23
35,261.62
在建工程净额
3,457.64
2,625.79
1,615.19
无形资产净额
14,206.67
16,651.09
13,605.91
商誉净额
304,252.69
27,549.64
长期待摊费用
80.96
113.76
290.61
递延所得税资产
2,642.15
1,789.11
2,821.75
其他非流动资产
800.00
3,150.00
-
非流动资产合计
357,181.09
364,464.38
89,638.24
资产总计
498,749.66
582,637.75
312,823.09
短期借款
8,000.00
40,000.00
应付票据
8,302.95
11,534.58
36,381.13
应付账款
20,963.49
47,732.67
预收款项
2,031.15
7,458.55
4,980.15
应付职工薪酬
3,913.81
4,067.47
4,740.26
应交税费
2,323.41
2,252.11
1,730.81
应付利息
12.44
应付股利
103.90
83.40
其他应付款
538.78
778.21
13,356.44
一年内到期的非流动负债
637.38
548.77
15.75
16
其他流动负债
375.97 1,660.64 378.15
流动负债合计
39,190.85 124,402.95 101,582.69
长期借款
- - 8,580.00
长期负债合计
递延收益-非流动负债
458.17 406.10 354.03
非流动负债合计
1,095.55 406.10 8,934.03
负债合计
40,286.40 124,809.05 110,516.73
实收资本（或股本）
85,161.10 85,119.60 85,087.01
资本公积
303,110.56 302,909.09 302,417.91
其中:
库存股
1,274.77 548.77 15.75
盈余公积
5,411.96 5,732.56 5,732.56
未分配利润
66,054.38 104,905.15 -190,745.25
其他综合收益
- -14.83 -32.91
归属于母公司所有者权益合计
458,463.25 498,102.81 202,443.55
少数股东权益
- - -137.17
所有者权益合计
458,463.25 498,102.81 202,306.38
负债与所有者权益总计
498,749.66 582,637.75 312,823.09
1.2利润表
表格22016-2018 年度利润表
Table2IncomeSheetsfor2016-2018
营业总收入
165,007.13
288,217.69
349,260.22
营业收入
营业总成本
133,285.58
240,816.70
643,712.50
营业成本
113,435.41
213,909.75
302,531.19
营业税金及附加
1,268.14
1,761.48
1,623.73
销售费用
6,310.79
8,132.43
10,819.23
管理费用
10,938.81
11,683.30
16,850.89
财务费用
-141.85
144.72
1,488.15
资产减值损失
1,474.28
5,185.02
310,399.31
投资收益
1,110.50
2,248.82
612.79
对联营和合营企业的投资收益
-17.37
23.28
-134.75
其他业务利润
4,011.32
4,178.99
营业利润
32,832.05
53,661.13
-289,660.47
营业外收入
7,222.51
235.56
58.94
营业外支出
629.09
659.51
423.75
利润总额
39,425.46
53,237.18
-290,025.28
所得税费用
1,438.82
5,563.09
-85.65
净利润
37,986.63
47,674.09
-289,939.63
归属于母公司所有者的净利润
37,868.59
-289,702.47
少数股东损益
118.05
-237.17
基本每股收益
0.00
-0.00
稀释每股收益
其他综合收益（损失）
-14.83
-18.08
综合收益总额
47,659.26
-289,957.72
归属于母公司所有者的综合收益
-289,720.53
归属少数股东的综合收益
1.3现金流量表
表格32016-2018 年度现金流量表
Table3CashFlowSheetsfor2016-2018
销售商品、提供劳务收到的现金
174,290.16
268,894.53
343,356.81
收到的税费返还
1,567.28
1,656.91
1,494.47
收到的其他与经营活动有关的现金
2,716.86
4,635.64
6,036.25
购买商品、接受劳务支付的现金
117,796.08
200,953.98
344,011.81
支付给职工以及为职工支付的现金
12,039.76
15,060.47
19,081.38
支付的各项税费
10,044.65
16,281.01
15,894.62
支付其他与经营活动有关的现金
8,080.23
10,632.34
31,709.58
经营活动产生的现金流量净额
30,613.57
32,259.28
-59,809.86
取得投资收益收到的现金
1,127.87
1,125.54
747.54
处置长期资产收回的现金净额
6,451.50
367.89
49.51
收到的其他与投资活动有关的现金
323,806.00
350,788.09
157,330.34
购建长期资产支付的现金
9,923.70
9,332.34
7,158.88
投资支付的现金
130.00
1,818.40
6,200.00
取得其他营业单位支付的现金
37,542.54
13,938.88
支付其他与投资活动有关的现金
314,832.00
342,389.09
147,393.20
投资活动产生的现金流量净额
-31,042.86
-1,258.32
-16,563.57
吸收投资收到的现金
28,460.00
100.00
吸收权益性投资收到的现金
28,460.00 - 100.00
子公司吸收投资收到的现金
- - 100.00
取得借款收到的现金
- 8,000.00 59,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金
- - 2,355.92
偿还债务支付的现金
- - 19,020.00
分配股利.利润或利息支付的现金
5,352.68
8,642.50
8,675.71
支付其他与筹资活动有关的现金
2,795.86
89.59
72.24
筹资活动产生的现金流量净额
20,311.46
-732.08
34,287.97
汇率变动对现金的影响
120.53
-211.24
8.08
现金及现金等价物净增加额
20,002.69
30,057.64
-42,077.38
期初现金及现金等价物余额
7,585.66
27,588.35
57,645.99
期末现金及现金等价物余额
15,568.61
1.4所有者权益变动表
表格42016-2018 年度所有者权益变动表
Table4ChangesinOwner'
sEquitySheetsFor2016-2018
上期期末余额
107,992.29
458,463.25
498,102.81
本期期初余额
本期增减变动金额
350,470.97
39,639.54
-295,796.44
所有者投入和减少资本
319,922.06
483.01
109.22
所有者投入资本
317,561.88
股份支付金额
229.21
71.95
18.72
和投资相关的其他项目
2,130.98
411.06
-9.50
利润分配
-5,387.74
-8,502.74
-5,947.94
对股东的分配
期末余额
202,306.38
2 会计报表分析
2.1资产负债表分析
2.1.1水平趋势分析
表格52018年度水平分析
变动额
变动比 影响总资产
Table5HorizontalAnalysisIn2018
-43,341.51
-71.15%
-7.44%
2,233.93
53.66%
0.38%
21,451.23
21.57%
3.68%
7,238.93
82.07%
1.24%
21,042.14
2569.91%
3.61%
-1,035.34
-8.36%
-0.18%
-2,577.90
-8.15%
-0.44%
5,011.50
2.30%
0.86%
6,101.45
333.09%
1.05%
-19.63
-3.39%
0.00%
1,791.39
5.35%
0.31%
-1,010.59
-38.49%
-0.17%
-3,045.18
-18.29%
-0.52%
-276,703.03
-90.95%
-47.49%
176.85
155.46%
0.03%
1,032.65
57.72%
0.18%
-3,150.00
-100.00%
-0.54%
-274,826.13
-75.41%
-47.17%
-269,814.66
-46.31%
32,000.00
400.00%
5.49%
24,846.55
215.41%
4.26%
-47,732.67
-8.19%
-2,478.40
-33.23%
-0.43%
672.79
16.54%
0.12%
-521.30
-23.15%
-0.09%
-12.44
-83.40
-0.01%
12,578.24
1616.31%
2.16%
-533.02
-97.13%
1,660.64
378.15
-1,282.49
-77.23%
-0.22%
124,402.95
101,582.69
-22,820.26
-18.34%
-3.92%
8,580.00
1.47%
406.10
354.03
-52.07
-12.82%
8,934.03
8,527.93
2099.96%
1.46%
124,809.05
110,516.73
-14,292.32
-11.45%
-2.45%
85,119.60
85,087.01
-32.59
-0.04%
302,909.09
302,417.91
-491.19
-0.16%
-0.08%
5,732.56
104,905.15
-190,745.25
-295,650.41
-281.83%
-50.74%
-32.91
121.89%
202,443.55
-295,659.25
-59.36%
-137.17
-0.02%
-59.38%
-50.77%
2.1.2垂直结构分析
表格62018年度垂直分析
Table6VerticalAnalysisIn2018
变动比
10.46
5.62
-4.84
-46.27%
0.71
2.04
1.33
186.19%
17.07
38.64
21.58
126.43%
1.51
5.13
3.62
239.10%
0.14
6.99
6.85
4872.74%
2.13
3.63
1.50
70.69%
5.43
9.29
3.86
71.07%
37.45
71.35
33.90
90.53%
0.31
2.54
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