支行长审计报告.docx

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支行长审计报告

　　支行长审计报告【一】:

xxxxxx支行行长任期经济责任审计

　　xxxxxx支行行长任期经济责任审计

　　履职报告

　　一、业务经营持续发展，经营效益稳步提高

　　任职期内,通过严格财务收支管理,加大市场营销力度,积极培植增收来源,不断拓宽创收渠道,促进了全行创利能力逐年增强。

实现了2004年扭亏为盈，2005年盈利能力大增，盈利大行之列的目标。

评价期内累计实现经营利润达4445万元。

其中2007年上半年全行实现经营利润1204万元,完成全年计划的93%。

　　1、严格财务成本管理。

对组织存款实行存款付息率约束制度，并对活期存款进行单项考核，促使各基层单位加大组织低成本资金力度，降低资金组织成本。

对费用实行计划管理，与业务经营成果挂钩，并实行集中审核，保证了各项费用的合规列支。

全行费用总额和生活招待费、会议费、差旅费、宣传费、公杂费等开支都控制在市分行下达的计划以内。

对办公用品一律实行集中采购，安全设施购置及改造一律参与市分行组织的公开招标，机关来客原则上在食堂就餐，有效地控制和降低了费用开支。

　　2、科学资金调度。

做好资金预测，包括资金组织、使用和现金收入、支出预测，同时，做好系统内往来、联行往来的资金预测、管理。

在此基础上采取措施控制库存现金率和留存准备金率，使其既能满足业务经营的正常需要，又使其压缩在最低的占用额内。

通过几年来的实践证明，科学资金调度是检验基层经营行盈利能力的重中之重。

　　3、强化各项收入管理。

对贷款利息收入、票据贴现收入、中间业务收入、资金处置等各项收入都做到全额及时入帐；在固定资产管理上，支行成立了计财部、科技部、监保部、机关服务中心人员为专班的固定资产管理小组，每年都要对全市xxxxxx固定资产进行了逐一清理，核对帐实，掌握固定资产家底。

使规范管理固定资产和有效发挥固定资产使用效能达到最佳的切合点。

计划财务管理工作扎实有效的开展，促进了全行连年取得良好的经济效益。

　　二、加强信贷结构调整，提高信贷综合管理水平

　　2004年以来，xxxxxx认真执行“审慎、规范、稳健”的信贷管理要求，以促进有效发展为目的，以控制信贷整体风险为核心，以加强质量管理为手段，稳步加强信贷调整，优化贷款结构，不断提高信贷综合管理水平。

　　1、坚持“三严”标准，落实信贷制度。

严格准入条件，认真开展企业评级授信工作，确定企业最低进入门槛；严格程序管理，确保新增贷款的规范运作；严把贷款增量关，狠抓增量贷款上报资料的审查，真正从源头把好贷款的投向关、安全关，确保资产业务经营的稳健发展。

　　2、建立信贷主动退出机制，做到“退出早抽身”，以退促进，以退促管。

一是制定退出计划，明确了退出对象和退出的重点，对已经出现风险信号或存在风险的关注类客户坚决实施退出,2006年共主动退出关注类客户28户，金额864万元。

；二是加大监管考核力度，为了将信贷退出工作落实到实处，该部积极配合前台部门将信贷指标及时落实分解到客户、到借据、到客户经理和经营主责人，并定期上报退出进度，按季考核业绩。

　　3、狠抓优良资产营销，优化贷款结构。

一是加大优质资产营销力度，在优质大客户、大项目上抓突破，积极争取一批新客户、渗透一批好客户、培植一批优良客户，2005年，仅新开发的金烨天燃气有限公司就注入资金3000万元；二是积极稳妥地拓展中小企业客户资产业务，在有效控制风险的前提下，严格按照产业政策导向，稳步拓展有市场、有效益、有资本实力、企业制度健全的AA级及

　　以上优良中小企业资产业务，全行评定AA级以上客户11家，授信11家金额21350万元，实际用信18350万元。

三是全力抓好个人资产业务的拓展，在规范程序的前提下发展门面房抵押贷款和质押贷款等风险较低的个人贷款业务。

　　三、积极推进负债业务增长方式的转变，为增存增效打下基础

　　2004年以来,xxxxxx同志围绕以市场营销总揽业务全局的工作思路，在业务经营活动中，着力突出存款工作的基础地位，把大力营销存款放在第一位来抓，通过突出营销重点，创新服务手段，完善激励机制等措施,实施资产、负债、中间业务和本外币一体化营销，任期内存款业务实现了“三超”即增幅超历史、增量超同行、总量超同业。

到2007年6月末，全行存款余额达到273亿元，比2004年初净增102亿元,增幅达109%。

2007年前6个月，存款净增84亿元，逼近三年平均递增速度。

市场占有率达58%,继续保持在区域商业银行中的领先的地位。

　　1、加大对公存款的组织力度。

鉴于对公存款多年的薄弱环节，支行采取多种策略，上下联动，加大攻关力度，在人、财、物等方面给予倾斜，从而实现了对公存款连年都有新突破。

到2007年6月末，该行对公存款达到67亿元，比2004年初净增56亿元,增幅达123%。

　　2、切实加强和改进服务方式和手段。

对不同层次的客户实行精细化、差异化服务，努力提高柜面收存率，同时最大限度地发挥自助设备对柜面服务的补充和调剂作用，缓解柜面压力。

　　3、大力拓展乡镇筹资市场。

根据乡镇筹资市场出现的新情况，农民收入大幅度增加和其它金融机构网点大幅收缩的实际，主要加强对同业动态的研究、信息的搜集，以党政机关、事业单位、专业市场个人客户为重点，加大发展卡业务和外出务工人员收存营销力度，保持了该行在农村市场中的竞争优势。

　　4、改进完善资金组织考核办法。

支行对分理处的人均存款实行等级管理和评价，将存款与基本费用直接挂钩，以最大限度地奖励存款高产单位，对未能完成存款任务的分理处负责人进行问责，并作为岗位调整的重要依据。

通过严格的考核机制，有效地调动了全员营销存款的积极性，实现了负债业务的强劲增长。

。

　　四、强化内控管理，确保业务经营稳健发展

　　该行认真落实“两手都要硬”的指导方针,牢固树立内控优先意识，从强化风险管理入手，在基础管理上下功夫，夯实业务发展基础。

切实抓好内控管理和全面风险防范，确保业务经营稳健发展。

自2002年起连续5年被评为“内控管理一类行”，2007年初受到省分行的嘉奖。

　　1、严格操作监测控制，遏制操作风险。

重点做到三个到位一是内控制度到位。

将上级行制定的各项管理制度、操作规程和本行制定的具体办法下发到基层营业单位，做到了从行为上进行严格规范；二是监管到位。

采取专职监管员现场监管、系统在线监管和组织各基层单位会计主管进行交叉检查等方式，促进监管工作制度化、规范化；三是整改到位。

对监管发现重大问题及时报告，并定期听取监管情况汇报。

同时做到对监管中发现问题及时整改，对存在问题进行认真分析研究，一季度通报一次，有效的消除了各种操作风险隐患。

2004年以来，全行会计结算安全无事故。

　　2、落实信贷制度，严格规范运作。

一是严格转授权管理，不越权审贷款，不违规办理信贷审查业务；二是严格对新增贷款、票据业务坚持审贷分离，强化制约。

正确处理好前后台关系，切实做到职责分明，相互监督，相互制约，确保了全行信贷业务的规范运作；三是认真履行贷审会职能。

按贷审会议事规则，坚持民主

　　决策，按信贷业务操作要求所有新增贷款都办理了报备手续，规避了信贷决策风险的发生。

四是强化贷后管理行为。

支行建立并完善风险预警及处理机制，规范落实客户经理定期联系协调制度、定期风险分析预警制度、贷后管理定期报告制度。

实行“三管”齐下的管理模式，即前台监管与后台监管相结合，远程监管与现场监管相结合，自律监管与检查监督相结合，建立多层次、全方位的贷款风险监控体系。

　　3、实行领导责任逐级追究制。

凡发生违规行为的，行长追究分管行长责任，分管行长追究部门经理责任，支行追究分理处主任责任。

由于强化逐级负责制，从而为全行安全经营提供了强有力的制度保障。

　　4、以加强安全教育，落实安全工作责任制为契机，进一步提高业务操作前台和一线员工的防范意识和防卫能力。

同时,注重员工业务素质和技能的培训，通过集中组织培训和参加上级行举办的培训班，以及以会代训等形式，每年培训员工达700人次以上，促进了一线员工操作技能的提高。

几年来，全行未发生刑事案件和重大责任事故。

　　支行长审计报告【二】:

银行行长离任审计

　　关于对原×行副行长×同志的

　　离任审计报告

　　根据×第×号文件精神，×部于×年×月×日对原×行副行长×同志自×年×月至×年×月任职期间的履职情况进行了离任审计。

在审计过程中，我们通过询问、座谈、现场检查等方法听取和了解被审计人员在任职期间履行职责情况的评价和反映。

通过查阅有关登记薄、会议记录，银监部门历次对该行的有关检查记录等，对×同志在任职期间管理能力和贯彻执行国家经济、金融方针政策，履行职责以及遵守法律、法规情况，进行了认真审计。

现将审计结果报告如下

　　一、基本情况

　　×同志于×年×月担任×行副行长，负责内控制度管理，协调内、外部事务，协助行长办理各项业务。

截至×年×月×日，该支行资产总额万元，其中贷款总额万元，负债总额万元，其中存款总额万元，对公存款万元，储蓄存款万元。

利润总额万元。

　　二、内控制度管理及执行情况

　　×同志自任职以来，积极协助行长不断扩大本行的业务，努力完成考核任务，加强内控制度管理，不断完善本行

　　内控制度建设。

几年来一是能及时贯彻传达有关文件精神，组织员工学习有关规章制度，不断对员工进行风险防范教育，把风险防范意识深入人心，确保该行内控制度得到进一步落实。

任职以来,每月组织员工进行风险防范教育，增强员工风险防范意识，有效避免了案件的发生，做到“三防一保”安全无事故；二是根据×行的内部管理制度和职责分工，组织员工学习《安全防范应急预案》，定期进行防抢应急演练和消防演练，使职工能够在紧急情况下处置突发事件，提高员工应付突发性事件的能力，为有效保护我行的资金提供了一定的保障；三是坚持落实好查库制度，有效地防范了各类事故案件的发生；四是基本能按银监局、×部门内控制度执行情况检查的整改要求，落实整改，进一步规范了该行的管理；五是根据支行员工的实际情况，制定员工培训计划，组织学习，努力提高员工的理论和业务素质。

×年×月，组织员工“反洗钱、反假币”考试，以促进支行员工掌握应知应会的业务知识，提高支行的整体业务水平，更好地满足业务工作的需要。

　　三、协调关系，配合行长办理各项业务

　　该同志任职以来，能立足本职，积极配合、协助行长做好各项工作。

对安排的工作不推诿、不拖延，尽力完成好各项工作。

×年×月，在《关于排查案件风险》工作中，该同志积极配合检查组，及时安排相关人员对支行大额进出资

　　金、及相关账户进行了排查，确保了×行资金安全。

×年是×行深入学习实践科学发展观和积极应对金融风险影响的关键之年，在“深入学习实践科学发展观”的活动中，该同志积极学习、深刻领会活动的重要性，认真写出学习心得体会。

学用结合，为打造品牌网点，提高服务质量，推进民主评议政风行风工作，×年×月该同志配合支行行长与部分企业客户进行座谈交流，广泛征求意见，主动接受监督。

座谈会中，针对客户提出的建议和意见做了现场回答，会后认真对政风行风工作中存在的问题进行了梳理分析，针对性地采取措施加以整改，受到了各位监督员的高度评价。

×同志还经常与员工进行思想交流，及时了解员工的思想动态，关心员工的生活，并及时向领导反映员工的困难，帮助员工解决困难，使员工信任支行，在工作中全心全意，保证了每项工作的圆满完成，同时又减轻了一把手的负担，能放手拓展业务，提高本支行的竞争力。

经过大家不断努力，×年行荣获综合考核第×名的好成绩。

　　四、存在的问题

　　×同志任职期间，内控制度得到较好的执行，但仍有一些不足，

　　五、综合评价

　　通过以上审计，我们认为×同志任职期间，能执行党和国家的金融方针、政策、法令、法规和各项规章制度。

同

　　正职配合较为默契，能积极协助正职做好各项工作，对职责范围内的工作尽职尽责，不推诿、不拖延，较好地履行了副行长的职责。

支行长审计报告。

　　×年×月

　　支行长审计报告【三】:

银行XXX行长审计报告

　　银行审计报告

　　XXX银行银行监事会

　　我们接受委托，于2010年3月29日，对XXX银行董事长XXX任职期间（2006年

　　12月15日至2010年02月28日）的财务报表及其与经济责任相关的资料进行了审计。

这些财务报表及资料的真实性、完整性由XXX负责，我们的责任是对XXX同志任职期间的履职情况进行评价，并出具审计报告。

我们按照中国注册会计师执业准则计划和实施审计工作。

在审计过程中，我们对有关会计账簿、财务报表进行了审核，对XXX同志任职期间分管业务的经营状况、业务的合规合法情况、内部控制建设和风险管理情况、职责范围内发生的重大经济、刑事案件和本人所应承担的责任情况及XXX同志履职情况等进行了审计。

　　一、企业概况

　　XXX前身为XXX信用社。

于XXX年X月X日经中国银行业监督管理委员会批准开业。

注册资金50000万元，实收资本48000万元，出资人由企业法人、内部员工、社会自然人构成，注册地XXX区XXX镇XXX路1号，法定代表人XXX，经济性质股份合作企业，企业法人营业执照编号201223000027152，金融许可证编号C0306K812000221。

所属独立核算支8个及1个营业部，分别为XXX支行、XXX支行、XXX支行、XXX支行、XXX支行、XXX支行、XXX支行、XXX支行、及营业部。

至2010年1月1日在职职工618人。

　　二、职责权限

　　2006年12月15日，根据XXX（XXX银发[2006]187号）《关于提名XXX等同志任职

　　的通知》，提名XXX同志担任XXX董事长。

　　三、主要工作情况

　　XXX同志在担任XXX董事长期间，在XXX党委的领导下，围绕各项部署和经营目标，推动了各项业务经营管理工作的开展，截至2009年12月31日

　　各项存款余额1274亿元，比年初增加226亿元，增长率为16，其中对公存款

　　余额55亿元，占比33%，比年初增加5亿元，增长率为9%；储蓄存款余额881亿元，占比33%，比年初增加22亿元，增长率为19%。

2009年日均存款余额115亿元，比年初

　　余额增加7亿元，增幅为5%，其中对公存款日均余额54亿元，比年初增加3亿元；

　　储蓄存款日均余额78亿元，比年初增加4亿元。

　　各项贷款余额为703亿元，比年初增加1亿元，其中中小企业贷款余额为65

　　亿元，比年初增加56亿元；涉农贷款余额35亿元，比年初增加3338万元。

存贷

　　比例为694%，比年初下降08个百分点。

　　中间业务完成代理保险手续费收入1214万元、农信银手续费收入202万元、

　　卡业务手续费收入2189万元、其他结算业务手续费收入1142万元。

布放ATM机21

　　台；布放POS机102台，完成POS机交易量343360笔；银行卡新增发卡量126174张；支行长审计报告。

　　银行卡（借记卡）存款增长量9350万元。

国际外汇业务结算量为589万美元，外汇收

　　益为82万元。

　　清收票据置换和已核销呆账贷款940万元，全年累计清收处置不良贷款23401万元，

　　其中，现金清收6439万元；抵债资产现金清收1654万元（其中落实分期还款计划4笔

　　686万元）。

　　具体工作情况如下

（一）转变观念，加大营销工作力度

　　1、按照XXX行提出的“储蓄调结构、对公保增长”的存款组织工作思路，加大存

　　款营销工作力度。

（1）进一步优化结构，转变增长方式，面对同业竞争、内部代办手续费取消等情

　　况，加大执行力的步伐，立足地方合作双赢，主要领导亲自营销镇集团客户，基层支行

　　一把手负责重点客户营销；

（2）抓信息，进行组合营销带动项目推动；

　　（3）及时信息反馈，争取领导支持和政策扶持，创出日均存款比年初增加74亿

　　元，增幅27%。

　　2、在自身新增贷款营销管理上，有保有压，大额跟团，建立信息收集制度，根据

　　信息构成，确定营销分工制度。

集团客户由XXX领导营销；大客户由职能部门与支行一

　　把手上下合作营销；日常服务及信息沟通反馈由客户经理负责的条件营销法，由管理指

　　导逐步向营销操作过渡。

加大结构存款考核，建立健全各单位完成情况通报制度。

2009

　　年，在增存方面，调整对公、对私存款结构变化，增加对公存款，降低存款成本。

（二）调整信贷资产结构，加强风险监督管理，防范信贷风险

　　1、建立、健全贷款营销项目数据库，通过XXX和专业部室及支行共同营销机制，

　　逐级下达信贷营销任务目标，2009年度建立信贷营销项目储备25项，涉及金额23亿元。

　　2、以XXX统一授信管理为契机，挑战历史，强化队伍，细化分析，加大对大额贷

　　款的监测力度，坚持授信操作制度，实施“三台”分工，强化贷后管理，实行动态分析、

　　通报制度。

对最大十户贷款、超千万贷款客户、集团客户贷款、银团贷款、关联企业贷

　　款及超资本金比例大额贷款、新增贷款按月统计，建立监测台帐，严密监测大额贷款变

　　动情况，对超比例大额贷款进行压缩。

　　3、改善存量贷款结构，提高抵（质）押贷款比例

　　截至2009年末，抵（质）押贷款余额为16亿元，比年初增加1亿元，占比从年

　　初的15%上升至21%，上升了6个百分点，其中，担保贷款转为抵押贷款9笔03

　　亿元。

　　（三）拓宽思路，全力推动清收工作开展

　　1、加强领导，强化落实，确保“清非”工作顺利开展

　　2009年，每个季度召开一次资产保全工作推动会，推动清收工作开展。

研究制定了

　　《XXX合行资产保全工作制度（试行）》、《XXX合行资产保全工作实施方案（试行）》，制

　　定了目标管理责任制，层层签订了目标责任书。

　　2、以扶持项目发展带动不良资产清理

　　2009年通过支持XXX镇政府完成XXX项目，与XXX镇政府建立了良好的合作关系，

　　为实施以债权转移解决不良方式创造条件。

与镇政府协调，由村队贷款主体，转移为镇

　　属公司，处置了与镇政府有经济关系的7个村队的不良资产，实现现金清收1560万元，

　　重组盘活7170万元。

与边村村委会重新建立了合作关系，实现现金清收86万元，重组

　　盘活4260万元，并制定了按季还息及根据资源利用和处置情况逐步归还本金的计划。

　　（四）强化内部管理，增强内部竞争力

　　1、加强网络建设，加快电算化进程

　　2009年11月，完成了报账中心的组建、运行工作，并积极配合XXX网络中心做好

　　数据移植工作。

2009年9月份，利用三天时间就完成了全区29792户农民养老补贴存折

　　的开户工作，同时对开户数据按村、队进行了整理，为XXX区农民养老保险工作地顺利

　　开展做好了铺垫。

　　通过与联通公司合作，仅利用半年时间，圆满完成全辖原有54个网点及５台离行

　　式ATM机和今年22台ATM的光纤线路改造工程，在提升业务网络速度的同时实现监控

　　录像的实时上传，为安全经营提供了重要保障。

对全区十家支行及44个网点和５台离

　　行式ATM机的线路进行规范化整理，形成一个相对独立的机房空间，既改善了柜台的视

　　觉效果，又避免了主机和网络设备的相互干扰，为今后营业厅线路的改造积累了经验。

　　同时为全面实现柜员制提供了良好的网络环境及硬件支持。

　　2、加强基层营业网点的改建，做好网点迁址工作

　　在XXX行及XX分理处和因XX公路扩建涉及XXX支行及三个分理处的改址过程中,

　　经上下一齐努力，三日内先后顺利完成了XXX支行XXX并账、XXX分理处及XXX分理处

　　的搬迁工作，为旺季工作地顺利开展奠定了基础。

　　3、加强财务管理，控制费用开支

　　结合改革工作实际情况，本着节约也是增量的思路，以“总量控制，效益优先”为

　　原则，强化财务管理，规范和控制费用支出。

为加大费用管理工作监督力度，开展了财

　　务费用专项审批，重点审批各单位费用开支申请计划、科目列支及发票是否合规等情况，

　　对发现问题及时进行纠正，强化财务管理意识。

　　4、加大检查力度，严控风险发生

　　2009年，根据实际，制定了金库密押管理办法，实行统一的金库指纹系统管理系统，

　　自并库以来，共进行不定期检查5次，对发现的问题及时进行了通报整改。

对全辖营业

　　网点所有现金尾箱、凭证尾箱实行每日轮换制度，并对现金尾箱实行限额管理，加大尾

　　箱检查力度，不定期的对基层支行内控管理情况进行专项检查，改变以往规律性查库，

　　增加了突击性查库频率，进一步强化了广大干部员工的风险自律意识。

　　5、做好风险排查和稽核检查工作

　　按照XXX开展案件防控“回头看”和再次“回头看”的工作要求，在辖内进行了广

　　泛推动和安排部署，精心组织开展了各基层单位自查、各专业部门抽查，稽核部再监督

　　检查。

针对各岗员工分管工作和岗位职责分别确定责任内容和工作目标，层层签订2009

　　年案件防控目标责任书；在各基层单位张贴公告，公开举报方式，鼓励举报违法违纪行

　　为。

通过上述组织活动，使我行在案件排查过程中取得很大成效，一些陈年风险隐患问

　　题得到解决。

　　6、强化合规管理意识，培育合规文化，促进各项业务发展

　　2009年，组织相关部门对内规章制度进行细致梳理，开展合规检查，进一步加强授

　　权行为的统一管理和内部控制，增强防范风险和控制风险的能力，保障各项业务安全稳

　　健运行。

同时，加大各条线合规制度的培训，全年累计培训50余次，参与培训的员工

　　累计达2000余人次。

　　四、任职期间财务状况、经营成果（详见附表）

　　1、任职期间财务状况

　　截止2010年1月1日资产总额为1,343,2391万元，比2006年12月31日增加

　　345,4540万元，增长55%；负债总额为1,597,8797万元，比2006年12月31日增

　　加430,4375万元，增长387%；所有者权益总额为87,6495万元，比2006年12

　　月31日增加21,6065万元，增长371%。

（详见附件2）

　　单位万元

　　2、任职期间经营状况

　　XXX同志任期内共实现营业收入189,7939万元、营业支出164,3094万元、投

　　资收益6,2678万元，共实现利润总额22,7513万元、净利润10,3842万元。

（详

　　见附件3）

　　单位万元

　　支行长审计报告【四】:

宝丰支行2014审计自查报告

　　平顶山银行宝丰支行第四季度审计报告

　　根据《平顶山银行分、支行全面业务自查方案》要求，宝丰支行组织人员于2014年1月1日至10日对本支行全面业务进行了检查，现将检查情况报告如下

　　一、基本情况

（一）人员情况

　　截至12月底，本支行员工14人，设臵有支行行长岗位、营业室主任岗位、客户经理岗位、综合管理岗位、零售客户经理岗位、大堂经理岗位、大堂副理和综合柜员岗位。

其中人员变化情况调离两名正式员工，新增两名实习员工，岗位设为综合柜员岗位。

新增零售客户经理一名，大堂经理一名，大堂副理一名。

（二）业务经营状况

　　截至12月底，各项存款15490万元，其中对公存款3831万元，较年初减少4114万元；储蓄存款4359万元，较年初减少4698万元；保证金存款7300万元，较年初增加7300万元。

各项贷款28033万元，较年初减少6339万元，其中不良贷款1笔22万元；银行承兑汇票7300万元，较年初增加7300万元，其中承兑垫款0笔，0万元。

收息率为996%，欠息1笔，本金22万元。

　　截至12月底，对公账户人行系统有64户，其中基本账户

　　17户、一般账户46户，专用账户1户，与支行综合业务系统中的账户数量一致。

百万以下账户48户，收回对账单44份，对账率92%，达到80%要求；百万元以上账户10户，收回对账单10份，对账率