财务业务一体化实验材料完整版1118.docx
《财务业务一体化实验材料完整版1118.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务业务一体化实验材料完整版1118.docx（30页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
财务业务一体化实验材料完整版1118
团队实验：
财务业务一体化综合实验（基于用友U872系统集成应用环境）
实验一系统管理与基础设置
一、建立账套
1．以系统管理员的身份（Admin）登陆“系统管理”，增加操作员，操作员信息如下:
编号
姓名
所属部门
该生学号
学生1
财务部
该生学号
学生2
财务部
该生学号
学生3
财务部
该生学号
学生4
销售部
该生学号
学生5
设备部
该生学号
学生6
采购部
建立分组时，每组以6人为准，如果本组不足6人，学生3可不设，将学生3的职权并入其他成员；如果本组超过6人，则可增加财务部工作人员，将其他人的职权适当分配给第7人。
实际设置时，需要在编号处填入学生1（其他操作员也一样）的真实学号，在姓名处填入学生1（其他操作员也一样）的真实姓名
2、建立账套，账套信息如下：
账套号：
班级编号+组号+序号，班级编号规则如下：
1——2010会计1，2——2010会计2，3——2010注会1，4——2010注会2
5——2010注会3，6——2010财管，7——2010国际会计，8、9——其他班级
组号为1位数字字符，如第一组为1，第二组为2，依次类推。
序号为本组所建账套的序号，第一次所建账套为1，第二次所建账套为2，依次类推。
账套名称：
班级名称+组别名称+“实验账套”启用日期：
2012年12月01日
单位名称：
伟世创有限责任公司单位简称：
伟世创
税号：
22002256437218
本企业开户银行：
工行张家路口分理处，账号为76584898888
企业类型：
工业行业性质：
新会计制度账套主管：
学生1
选择按行业预设科目
存货、客户、供应商选择分类，有外币业务
科目编码级次：
4-2-2-2
客户权限：
2-3
客户分类编码级次：
2-2
部门编码级次：
2-2
地区分类编码级次：
1-3-4
存货分类编码级次：
2-2-3-3
收发类别编码级次：
2-2，结算方式编码级次：
2-2
供应商分类编码级次2-2
其他编码项目保持不变
2．设置数据精度定义；都为两位小数位
3．设置启用系统，按如下要求进行：
启用总账、薪资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理、销售管理、采购管理、库存管理、存货核算，启用会计期间均为2012-12，启用日期为当月1日。
如果未学习采购管理、销售管理、存货核算、应收款管理、应付款管理系统，或者实习时间不够的话，则这5个系统可以不启用，但有关应收应付业务需转换成通过总账系统的往来辅助核算来完成，相应地，需要通过总账系统的选项设置改变有关参数的设置状态（将“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”以及“可以使用存货受控科目”等三个复选框置成对勾状态）。
4设置权限
姓名
所属权限
学生1
账套主管、工资管理
学生2
总账（不包括出纳）、公用目录设置
学生3
应收、应付、公用目录设置
学生4
销售管理、公用目录设置、总账中出纳签字及出纳的所有权限
学生5
固定资产、存货核算、公用目录设置
学生6
采购管理、库存管理、公用目录设置
二、基础档案设置
1、部门档案
编号
名称
部门属性
负责人
电话
地址
01
管理中心
管理兼技术
张力
0101
人事部
管理
李菲
0102
财务部
财务
赵琳
0103
总务部
库房
刘英
02
制造中心
生产
张力
0201
金装车间
基本生产
李荣
0202
辅助车间
辅助生产
梁兵
03
营业中心
供销
张力
0301
销售部
销售
马同
0302
供应部
供应
李维
2、职员档案（注意：
有些数据只能通过后面的工资管理系统进行输入）。
职员编号
职员名称
所属部门
职员属性
职员类别
工龄
基本工资
业务员
101
张力
人事部
负责人
企业管理人员
25
4500
是
102
李菲
人事部
总办秘书
企业管理人员
18
3600
103
赵琳
财务部
会计主管
企业管理人员
30
3900
104
李丹
财务部
出纳
企业管理人员
13
3350
105
刘英
总务部
保管员
企业管理人员
16
3300
201
李荣
金装车间
车间主任
车间管理人员
15
4400
202
张笛
金装车间
工人
基本生产人员
6
3300
203
周生
金装车间
工人
基本生产人员
3
3300
204
朱涛
金装车间
工人
基本生产人员
9
3300
205
郭铭
金装车间
工人
基本生产人员
4
3300
206
张颖
金装车间
工人
基本生产人员
7
3300
207
梁兵
辅助车间
车间主任
辅助车间人员
14
4400
208
邹亮
辅助车间
工人
辅助车间人员
5
3300
301
马同
销售部
组长
经营人员
8
4400
是
302
李维
供应部
负责人
经营人员
21
4400
是
3、地区分类档案
地区分类编码
地区分类名称
1
本地
2
外埠
4、客户分类档案：
客户分类编码
客户分类名称
01
批发
02
零售
03
代销
04
专柜
5、供应商分类档案：
供应商分类编码
供应商分类名称
01
原料供应商
0101
主料供应商
0102
辅料供应商
02
成品供应商
03
配件供应商
6、存货分类档案：
存货分类编码
存货分类名称
01
原材料
0101
原料及主要材料
0101001
主机
0101002
芯片
0101003
硬盘
0101004
显示器
0101005
键盘
0101006
鼠标
0102
辅助材料
02
产成品
0201
计算机
03
外购商品
0301
打印机
0302
传真机
04
应税劳务
7、计量单位
单位编码
单位名称
单位组编码
计量单位组名称
计量单位组类别
对应条形码
主计量单位标志
换算率
01001
盒
01
基本计量
无换算
否
01002
台
01
基本计量
无换算
否
01003
只
01
基本计量
无换算
否
01004
千米
01
基本计量
无换算
否
8.存货档案
存货编号
所属类别
存货名称
计量单位
默认仓库
存货属性
001
芯片
PIII芯片
盒
原料仓库
外购，生产耗用
002
硬盘
160GB硬盘
盒
同上
外购，生产耗用，内销
003
显示器
21英寸显示器
台
同上
外购，生产耗用，内销
004
键盘
联想键盘
只
同上
外购，生产耗用，内销
005
鼠标
双飞燕光电鼠标
只
同上
外购，生产耗用，内销
006
计算机
联想G580计算机
台
成品仓库
自制，内销
007
打印机
1600K打印机
台
同上
外购，内销
008
应税劳务
运输费
千米
外购，内销，劳务费用
注：
除了运输费的税率为7%，其他存货税率一律为17%。
9.仓库档案
仓库编码
仓库名称
计价方式
所属部门
仓库地址
电话
负责人
1
原料仓库
移动平均
总务部
厂内
103
刘英
2
成品仓库
移动平均
总务部
厂内
103
刘英
3
外购品仓库
全月平均
总务部
厂内
103
刘英
10.供应商档案：
供应商编码
供应商名称
简称
分类
税号
开户银行
账号
专业业务员名称
分管部门名称
XSGS
兴盛公司
兴盛
原料供应商
31082138522
工行郑州支行
86730123
李维
供应组
CDGS
昌达公司
昌达
同上
31482570533
工行石家庄支行
360001234
李维
供应组
MLSH
美凌商行
美凌
成品供应商
31847822668
工行唐山支行
030112345
李维
供应组
AXGA
爱心公司
爱心
同上
31048800888
工行北京支行
67890
李维
供应组
DFGS
大发公司
大发
原料供应商
110287346501234
建行丰台分理处
12345
李维
供应组
GHJT
光华集团
光华
配件供应商
110548357292443
工行朝阳分理处
34567
李维
供应组
BJGJC
北京工具厂
北工
配件供应商
110876543211234
工行香山分理处
45689
李维
供应组
11.客户档案
客户编码
客户名称
简称
分类
税号
开户银行
账号
专业业务员名称
分管部门名称
HRGS
华荣公司
华荣
批发
31000315466
工行石家庄支行
360001234
马同
销售组
XYMYGS
新月贸易公司
新月
批发
31010877788
中行
5676
马同
销售组
JLGS
精利公司
精利
专柜
31500012366
建行
1585
马同
销售组
LYGS
利益公司
利益
代销
31545245399
招行
7636
马同
销售组
QJGS
前进公司
前进
零售
31506456789
建行
1890
马同
销售组
JDGS
建达公司
建达
零售
32567689897
中行
5789
马同
销售组
注：
新月贸易公司的信用额度为100000元，信用期限为30天；精利公司的信用额度为150000，信用期限为60天。
12、收发类别：
要求设置收发类别：
（1）正常入库，包括：
采购入库、产成品入库、调拨入库
（2）非正常入库，包括：
盘盈入库，其他入库
（3）正常出库，包括：
生产领用，调拨出库
（4）非正常出库，包括：
盘亏出库，其他出库
13、采购类型和销售类型设置：
（1）定义采购类型为普通采购，入库类别为“采购入库”
（2）定义销售类型为经销、代销，出库类别为“销售出库”
14、付款条件：
付款条件编码
付款条件名称
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
优惠天数3
优惠率3
优惠天数4
优惠率4
01
2/5,n/30
30
5
2
02
4/5，2/15，1/30，n/60
60
5
4
15
2
30
1
03
4/5,2/20,1/45,n/90
90
5
4
20
2
45
1
15、发运方式：
要求设置两种发运方式：
公路运输和铁路运输
16、结算方式：
结算方式编码
结算方式名称
是否票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
是
201
现金支票结算
是
202
转账支票结算
是
3
汇票结算
否
4
其他结算
否
实验二总账系统初始化
一、实验要求：
（1）设置会计科目；
（2）指定会计科目；（3）设置凭证类别；（4）设置选项；（5）输入期初余额；（6）设置结算方式；（7）设置项目目录；（8）账套备份。
二、实验资料
1、会计科目
（1）“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
（2）增加会计科目（如下表所示）：
类型
级次
科目编码
科目名称
辅助账类型
资产
2
100201
建行存款
日记账银行账
资产
2
122101
职工个人借款
个人往来
损益
2
660201
差旅费
部门核算
损益
2
660202
办公费
部门核算
损益
2
660203
工资
部门核算
损益
2
660204
福利费
部门核算
损益
2
660205
折旧费
部门核算
损益
2
660206
其他
成本
1
5001
生产成本
成本
2
500101
基本生产成本
成本
2
500102
辅助生产成本
成本
1
5101
制造费用
成本
2
510101
折旧费
成本
2
510102
管理人员工资
成本
2
510103
其他费用
（3）修改会计科目：
将“1121应收票据”、“1122应收账款”、“2203预收账款”科目辅助账类型设为“客户往来”（受控系统为应收系统）；
将“2201应付票据”、“2202应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型设为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；
将“1605工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型设为“项目核算”。
2、凭证类别：
类别字
类别名称
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001,1002
付
付款凭证
贷方必有
1001,1002
转
转账凭证
贷方必无
1001,1002
3、选项设置
不允许修改、作为他人填制的凭证；出纳凭证必须经由出纳签字；不可以使用应收、应付系统的受控科目。
4、项目目录
项目大类为“工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“商务楼”包括“1号楼”和“2号楼”两项工程。
5、期初余额：
库存现金：
9000（借）；建行存款：
1910000（借）；应收账款：
华荣公司25000（借）、前进公司30000（借）；预付账款：
30000（借）大发公司；职工个人借款：
张力7000（借）；固定资产：
869000（借）；累计折旧：
72515（贷）；材料采购：
80000（借）；原材料：
1004000（借）；库存商品：
2557000（借）；短期借款：
100000（贷）；应付账款：
兴盛公司165000（贷）；长期借款：
496485（贷）；本年利润：
3478000（贷）；实收资本：
2199000（贷）；坏账准备：
10000（贷）。
实验三购销存系统初始化
1、设置基础科目
（1）根据存货大类分别设置存货科目（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）。
（2）根据收发类别确定各存货的对方科目（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）。
（3）设置应收系统中的常用科目（在应收系统中，进入初始设置）
①基本科目设置：
应收为1122，预收为2203，销售收入科目为6001，应交增值税科目为22210104。
②结算方式科目设置：
现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002
③调整应收系统的选项：
将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”
④设置坏账准备期初：
坏账准备科目为1231，期初余额为10000元，提取比率为0.5%
（4）设置应付系统中的常用科目（在应付系统中，进入初始设置）。
①基本科目设置：
应付科目为2201，预付科目为1123，采购科目为1401，应交增值税科目为22210101。
②结算方式科目设置：
现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。
2、期初余额整理录入
（1）期初货到票未到的录入
2012年11月25日收到兴盛公司提供的160GB硬盘100盒，单价800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。
（2）期初发货单的录入
2012年11月28日销售组向新月贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。
该发货单尚未开票。
（4）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额，其数值如下所示：
各仓库期初余额
仓库名称
存货名称
数量
结存单价/元
原料仓库
PIII芯片
700
1200
160GB硬盘
200
820
联想键盘
130
100
成品仓库
计算机
380
4800
外购品仓库
1600K打印机
400
1800
（5）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存，有关仓库及存货期初库存数参照上表进行录入。
（6）应收款期初余额的录入和对账
应收账款科目的期初余额中涉及到华荣公司的余额为25000元（以应收单形式录入），前进公司的余额为30000元（以应收单形式录入）。
（7）应付款期初余额的录入和对账
应付账款科目的期初余额中涉及到兴盛公司的余额为165000元（以应付单形式录入），预付账款科目的期初余额中涉及到大发公司的余额为30000（以预付款形式录入）。
实验四采购业务处理
1、业务一
（1）2012年12月1日业务员李维向昌达公司询问键盘的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。
业务员据此填制请购单；
（2）2012年12月2日上级主管同意向昌达公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2012年12月3日。
（3）2012年12月3日收到所订购的键盘300只。
填制到货单。
（4）2012年12月3日将所收到的货物验收入原料仓库。
当天收到该笔货物的专用发票一张（发票号1007891）。
（5）业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款和采购成本。
2、业务二
2012年12月5日向昌达公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。
同时收到专用发票一张，票号为ZY85011，立即以转账支票（P021*******）形式支付货款。
3、业务三
2012年12月6日向昌达公司购买硬盘200只，单价为800元/盒，验收入原料仓库。
同时收到专用发票一张，票号为ZY8501233。
另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为56788989。
4、业务四
2012年12月5日业务员李维想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。
根据资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别是兴盛公司和昌达公司，他们的报价分别为35元/只、40元/只。
通过比价，决定向兴盛公司订购，要求到货日期为2012年12月6日。
5、业务五
2012年12月9日收到兴盛公司提供的上月已验收入库的80盒160GB硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。
6、业务六
2012年12月28日收到爱心公司提供的打印机100台，入外购仓库（发票尚未收到）。
由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为6500元。
7、业务七
（1）2012年12月10日收到昌达公司提供的21英寸显示器，数量为202台，单价为1150元。
验收入原料仓库。
（2）2012年12月11日仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回供应商；
（3）2012年12月11日收到昌达公司开据的专用发票一张，其发票号为ZY440888999。
8、业务八
2012年12月15日从昌达公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为ZY665218的红字专用发票一张。
实验五销售业务处理
1、业务一
（1）2012年12月14日新月贸易公司想购买10台计算机，向销售部了解价格。
销售部报价为5300元/台。
填制并审核报价单。
（2）2012年12月15日该客户了解情况后，要求订购10台，并要求发货日期为2012年12月16日。
填制并审核销售订单。
（3）2012年12月16日销售部从成品仓库向新月贸易公司发出其所订货物，并据此开据专用销售发票（ZY02188798）一张。
（4）2012年12月17日销售部将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入和成本。
2、业务二
（1）2012年12月17日销售部向新月贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出。
（2）2012年12月17日根据上述发货单开据专用发票（ZY0208978）一张。
3、业务三
（1）2012年12月17日销售部向新月贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
（2）2012年12月17日根据上述发货单开据专用发票（ZY0208987）一张。
同时收到客户以支票（ZP011487）所支付的全部货款。
4、业务四
（1）2012年12月17日销售部向新月贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从场成品仓库发出。
（2）2012年12月17日销售部向新月贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。
（3）2012年12月17日根据上述两张发货单开据专用发票（ZY0208988）一张。
5、业务五
（1）2012年12月18日销售部向华荣公司出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。
（2）2012年12月19日应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票（ZY0208989）中所列示的数量为15台，第二张发票（ZY0208990）上所列示的数量为5台。
6、业务六
2012年12月19日销售部向新月贸易公司出售10台1600K打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。
并据此开据专用销售发票（ZY0208991）一张。
7、业务七
2012年12月19日销售部向新月贸易公司销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费200元。
8、业务八
（1）2012年12月20日销售部向精利公司出售21英寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开据专用发票（ZY0208992）一张。
（2）2012年12月20日客户根据发货单从原料仓库领出15台显示器。
（3）2012年12月21日客户根据发货单从原料仓库领出5台显示器。
9、业务九
（1）2012年12月20日销售部向精利公司出售21英寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台。
开据发票时，客户要求再多买两台，根据客户要求开据了22台显示器的专用发票（ZY0208993）一张。
（2）2012年12月20日客户先从原料仓库领出18台显示器。
（3）2012年12月20日客户先从原料仓库领出4台显示器。
10、业务十
（1）2012年12月20日向精利公司出售计算机200台，由成品仓库发货，报价为6500元/台。
由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。
经协商，客户分四次付款，并据此开据相应销售专用发票（ZY0208995）数量50台，单价6500元。
（2）2012年12月22日销售部将该业务所涉及的出库单和销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入和成本。
11、业务十一
（1）2012年12月20日销售部委托利益公司代为销售计算机50台，售价为6200元，货物从
升级会员 