保险学课件.pptx

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绪论Outline,保险学,陈静深圳大学经济学院,陈静,本科教学,绪论Outline,保险学的创立与发展,保险理论产生于保险实践。

保险理论一旦形成，又会对保险实践产生巨大的推动作用。

保险实践与保险理论的相互关系，构成保险学的全貌。

公元14世纪后半叶，海上保险开始在欧洲的意大利出现。

开始结合保险诉讼进行保险理论问题的探讨。

16世纪初期，以海上保险条款与判例为主要研究内容的海上保险专著的出版，标志着保险学这一新兴学科的诞生。

保险法学。

火灾保险、人寿保险的形成。

人寿保险：

精算学的产生并应用于保险实践。

陈静,本科教学,绪论Outline,保险学的创立与发展人寿保险与精算基尔特（Guild）制度、公典（MountofPiety）制度或者年金（Annuity）制度。

非现代意义上的商业性质的人寿保险，而是一种具有相互性质的人寿保险的雏形。

17世纪后半叶，两位保险精算创始人对人寿保险计算原理的研究取得突破性进展。

荷兰政治家维德（JohndeWitt）倡导了一种终身年金现值的计算方法；英国天文学家赫利（EmundHalley）在研究人的死亡率的基础上发明了生命表。

统计学和概率论的发展与应用，为生命表和年金利率的计算提供了可能；保险精算学的产生，使理论意义上的人寿保险转化为现实意义上的人寿保险，开创了人寿保险发展的新纪元。

陈静,本科教学,绪论Outline,保险学的创立与发展综合保险学综合保险学的研究发源于德国；17世纪前半期，德国就实行火灾保险国营计划，为此后从国民经济角度研究保险迈出了第一步。

后来保险又被纳入社会政策范畴进行研究，为1880年德国劳动保险的实施并取得成功奠定了坚实的理论基础。

1895年，经济学家雷克西斯、法学家艾伦伯格和数学家玻尔曼在哥廷根大学成立研究所，开设以保险综合研究为内容的保险课程。

首次将保险与经济结合在一起进行研究，开创了以应用保险这一经济杠杆解决社会经济问题的先河。

1899年，德国保险学会，保险学定义：

“所谓保险学，是指对保险制度的存在和发展，所有有关法律、经济、数学、自然科学等各学科知识的研究。

”,陈静,本科教学,绪论Outline,保险学的创立与发展,微观保险学20世纪初，美国经济学者从保险与国民经济、企业经济之间的关系出发，从事保险学的研究。

认为保险是经济生活处于危险地位时的一种对策，提出了保险与风险管理关系的观点，创立了微观保险学。

美国保险学的研究以20世纪70年代为分界线，大致经历了两个时期。

陈静,本科教学,绪论Outline,保险学的研究对象保险商品关系作为保险学研究对象的保险商品关系，是指保险当事人双方之间遵循商品等价交换原则，通过签订保险合同的法律形式确立双方的权利与义务，实现保险商品的经济损失补偿功能。

保险商品关系的具体内容,1,2,3,保险商品关系既是一种经济关系，又是一种法律关系。

其具体内容主要体现在以下四个层面：

保险当事人之间的关系。

保险当事人与保险中介人之间的关系。

保险企业之间的关系。

4国家对保险业实施监管而形成的管理与被管理的关系。

陈静,本科教学,绪论Outline,保险学的研究任务,保险学的研究对象制约着保险学的任务，保险学的任务实现着保险学研究对象的要求。

保险学的任务只有一个，即揭示保险这一宏观现象的产生、发展及其运动的规律。

保险学的任务的内容包括：

1,2,3,4,揭示保险商品关系的质的规定性，明确保险商品关系与非保险商品关系的本质区别，划清商业保险和非商业保险的界限，阐明保险学与其相近学科的关系。

揭示保险商品关系的产生、确立和发展的客观条件，阐明保险经济活动的基本原理，明确保险经济活动的基本规则。

阐明保险商品关系的内在矛盾，为正确处理保险业内部关系提供理论指导。

阐明保险与国民经济中相关部门之间的关系，明确保险在国民经济中的,地位和作用。

陈静,本科教学,绪论Outline,保险学的研究内容,1,2,3,对于一门科学的研究，除了要研究这门科学的对象本身之外，还要研究与这门科学的对象相关的各个领域，以及它们之间的关系。

保险学的研究对象只有一个，即保险商品关系，而保险学的内容则很多，主要有以下几个方面：

保险经济领域中的保险商品关系保险经济领域中的非商品性保险关系法律,4,数学,陈静,本科教学,绪论Outline,第一篇基础理论篇,1,风险与保险,2,保险的性质与功能,3,保险合同,4,保险的基本原则,陈静,本科教学,绪论Outline,第二篇保险实务篇,5,保险形态的分类,6,财产损失保险,7,责任保险,8,人身保险,9,再保险,陈静,本科教学,绪论Outline,第三篇保险经营篇,10,保险经营导论,11,保险单设计,12,保险精算,13,保险基金及其运用,14,保险经营效益,陈静,本科教学,绪论Outline,第四篇保险市场篇,15,保险市场结构与运作,16,保险市场营销,17,保险经营风险及其防范,陈静,本科教学,绪论Outline,第五篇保险监管篇,18,保险监管理论概述,19,保险监管制度,20,保险监管内容,21,保险监管国际化,陈静,本科教学,绪论Outline,附章社会保险,22,社会保险,陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,Outline,1,风险与保险,2,保险的性质与功能,3,保险合同,4,保险的基本原则,陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,一、风险的概念风险的概念风险的真正含义是指引致损失的事件发生的可能性。

这里要强调三点：

首先强调的是“损失的事件”的存在。

“损失的事件”与“可测定性”不同，可测定性的不确定性可以存在于各种场合。

如，投掷硬币，而投掷硬币的行为本身并不存在损失的问题。

其次，定义中的“事件”并非特指“不幸事件”。

因为风险不仅与损失相联系，而且与盈利相联系。

再次，定义中的“可能性”与不确定性在含义上有一定的区别。

可能性指客观的存在，概率不等于0和1。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,二、风险的特征风险的特征

（一）客观性：

风险是一种客观存在。

虽然可以部分地受到有效控制，但是，从总体上说，风险是不可能完全排除的。

（二）损害性：

凡是风险都会给人们的利益造成损害。

（三）不确定性：

空间、时间和损失程度的不确定性。

（四）可测性：

就风险总体而言，对一定时期内特定风险发生的频率和损失率，是可以依据概率统计原理加以正确测定的，化不确定为确定。

（五）发展性：

人类创造和发展物质资料生产的同时，也创造和发展了风险。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,三、风险因素、风险事故和损失

（一）风险因素,1,2,3,风险因素，也称风险条件，是指引发风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件。

风险因素可以分为三类：

实质风险因素（与人无关）道德风险因素（侧重人的恶意行为）心理风险因素（侧重人的疏忽行为）实质风险因素与人无关，也称为物质风险因素；后两者合并称为人为风险因素。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,三、风险因素、风险事故和损失,

（二）风险事故风险事故也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，也即指风险有可能变为现实、以至引起损失的结果。

风险事故和风险因素的区分有时并不绝对。

判断的标准就是看是否直接引起损失。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,三、风险因素、风险事故和损失（三）损失损失是指非故意的（unintentional）、非计划的（unplanned）和非预期的（unexpected）经济价值的减少。

定义包含两个重要的要素：

一是“非故意的、非计划的和非预期的”；二是“经济价值的减少”。

两者缺一不可。

损失通常分为两种形态直接损失：

风险事故直接造成的有形损失，即实质损失；间接损失：

直接损失进一步引发或带来的无形损失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,三、风险因素、风险事故和损失,（四）风险因素、风险事故和损失三者之间的关系三者之间存在因果关系，即风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,按风险的环境分类按风险产生的环境静态风险：

自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。

动态风险：

由社会经济或政治的变动所导致的风险。

静态风险和动态风险的差别损失与否不同。

影响范围不同。

发生特点不同。

性质含量不同。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,按风险的性质分类,按其性质分类纯粹风险：

指那些只有损失机会而无获利可能的风险。

投机风险：

指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,按风险的对象分类,按其对象分类财产风险：

指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。

责任风险：

指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险。

信用风险：

指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方的违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。

人身风险：

指可能导致人的伤残、死亡或损失劳力的风险。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,按风险产生的原因分类按其产生的原因分类自然风险：

因自然力的不规则变化引起的种种现象，所导致的对人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害。

社会风险：

指由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成损失的可能性。

政治风险：

又称国家风险，指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。

经济风险：

指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响，或经营者决策失误，对前景预期出现偏差等，导致经济上遭受损失的风险。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,风险管理的概念,风险管理是指人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,风险管理的基本程序,风险管理的基本程序是风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和风险管理效果评价等环节。

风险识别：

对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。

风险估测：

估计和预测风险发生的概率和损失程度。

风险评价：

把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统危险等级。

选择风险管理技术：

分为控制型和财务型两大类。

风险管理效果评价：

对风险管理技术适用性及其收益性情况的分析、检查、修正和评估。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,风险处理方式及其比较,指通过采用不同措施和手段，用最小的成本达到最大安全保障的经济运行过程。

避免：

避免技术通常在两种情况下进行：

损失频率和损失程度高时，或处理风险成本大于其产生的效益时。

自留：

有主动自留和被动自留之分，通常在风险所致损失程度和频率低、损失短期内可预测以及最大损失不影响企业财务稳定时采用。

预防：

通常在损失频率高且损失程度低时采用。

抑制：

通常在损失程度高且风险又无法避免和转嫁的情况下采用。

转嫁：

转嫁风险的方式主要有两种，即保险转嫁和非保险转嫁（非保险转嫁分为：

出让转嫁、合同转嫁）。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险,可保风险可保风险的概念可保风险即可保危险，指可被保险公司接受的风险，或可以向保险公司转嫁的风险。

可保风险必须是纯粹风险，即危险。

可保风险的要件,1,2,3,4,风险不是投机的风险必须是偶然的风险必须是意外的风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性5风险应有发生重大损失的可能性,陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,Outline,1,风险与保险,2,保险的性质与功能,3,保险合同,4,保险的基本原则,陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,一、保险性质说的评介,关于保险性质的学说，至今仍然争论不休，主要分歧在于财产保险与人身保险是否具有共同性质的问题。

损失说,1,2,保险产生的最初目的，是要解决物质损害的补偿问题。

从这个概念出发来阐述保险机制特征的，主要有以下三说：

损失赔偿说：

认为保险是一种损失合同。

损失分担说：

强调在损失赔偿中，多数人相互合作的事实，把损失分担这一概念视为保险的性质。

从经济角度指出保险是多数被保险人之间的相互关系，即分担损失赔偿，阐明了保险的本质。

3,危险转嫁说：

认为保险是一种危险转嫁机制。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,一、保险性质说的评介二元说,1,2,二元说认为：

财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的。

人身保险是非损失保险。

否定人身保险说：

人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不同的另外一种合同。

储蓄或投资。

择一说：

承认人身保险是真正的保险，但主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念进行阐明。

“二元论”只是强调了保险的种概念（种概念=属概念+种差），而不是在对保险这一属概念下定义。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,一、保险性质说的评介,非损失说,1,2,3,技术说欲望满足说财产共同准备说,4,相互金融机关说,陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,二、保险的概念保险的定义（先须从以下几方面考察保险经济现象的质的规定性）保险是对国民收入中的一部分后备基金的分配和再分配活动，属于分配环节。

没有危险就没有保险。

自然灾害和意外事故的存在是保险成立的条件。

保险分配是价值形式的分配。

保险分配不同于分配环节的其它分配形式，它是一种对经济损失补偿的部分或全部的平均分摊，体现公平合理的原则。

保险是以善后处理经济损失补偿为目的的联合行为，必须有多数人参加才可以有保险性为。

保险是一个属概念，其内涵量的规定性必须使其外延量能够概括所有的保险经济现象。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,二、保险的概念,保险的定义保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。

该定义坚持了“损失说”的一元论，且适用于人身保险首先，人身事件或意外事故，不是导致货币收入的减少，就是导致货币支出的增加，这正是人身保险利益之所在，参加保险的目的就是为了抵补收入的减少或支出的增加。

其次，在生存保险中，到期领取生存保险金，但人的生存并不意味着经济上不会遭到任何意外的或必然的损失。

比如特殊弱势群体的生存。

再次，人寿保险中大部分险种带有储蓄性质，储蓄支付是返还而不是补偿。

储蓄既非保险的性质亦非保险的职能，储蓄属货币信用的概念，不存在保险分配关系中的任何一部分，储蓄性质的人身保险=储蓄+保险，或固定返还+不固定返还。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,二、保险的概念,保险的本质保险的本质是指保险的社会属性，它与保险的自然属性不同。

所谓保险的本质，即多数单位或个人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因偶发的特定危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济价值形式的分配关系。

简言之，保险的本质是指在参与平均分担损失补偿的单位和个人之间形成的一种分配关系。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,二、保险的概念保险分配关系的客观必然性保险分配关系是一种客观存在的经济关系。

由于自然力和偶发事件造成的破坏在任何社会制度下都是不可避免的，是不以人的意志为转移的自然规律，这就决定了在商品货币经济条件下，保险分配关系的客观必然性，它也是一定的生产资料占有形式所制约的一种经济关系，即生产资料的占有形式决定着保险分配关系的本质。

这种客观必然性，说明了保险分配关系是保险合同关系（法律关系）的基础，保险的分配关系产生出保险的法律关系，保险的合同关系只不过是对客观存在的保险分配关系加以确立、规范和调整。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,保险的功能,为什么研究保险的功能保险的性质决定保险的功能。

保险的功能说明或表现保险的性质，是保险性质的客观要求。

从理论上认识、抽象和概括保险的功能，有利于不断完善保险内部的传导机制，有利于适时调整保险分配的内外部关系，有利于充分发挥保险的功能作用，为国民经济的安定和发展服务。

既有理论意义，又有重要的实践价值。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,一、保险功能说评介,

（一）单一功能论主张保险只有经济补偿的唯一功能。

认为，经济补偿是建立保险基金的根本目的，也是保险形式产生和形成的原因。

只强调了保险机制的目的和社会效应。

未说明保险如何达到它的目的和取得它的效应，不能完整说明保险运行机制的全过程，从而也就不能完整表现保险的性质。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,一、保险功能说评介

（二）基本功能论保险具有分散危险功能和经济补偿功能，两个功能是相辅相成的。

分散危险时处理偶然性危险事故的技术手段，是保险经济活动所特有的内在功能；而经济补偿作为积极体现保险行为内在功能的现实表现形式，是保险经济活动的外部功能。

“基本功能论”准确地表述了保险机制运行过程中目的和手段的统一，完整地表现了保险的性质。

分散危险功能与经济补偿功能的统一就是保险。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,一、保险功能说评介,（三）二元功能论保险具有补偿功能和给付功能。

从财产保险的角度，保险具有经济补偿的功能；从人身保险的角度，保险又具有保险金给付的功能。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,一、保险功能说评介,（四）多元功能论保险不仅具有分散危险和经济补偿两个基本功能，还应包括给付保险金、积累资金、融通资金、储蓄、防灾防损、社会管理等功能。

多元功能论往往把一些属于保险公司的功能（如融通资金、防灾防损等）归属于保险的功能，混淆了保险经济范畴与保险公司经济组织的概念，因而是不正确的。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,二、保险的基本功能,

（一）分散危险功能为了确保经济生活的安定、分散危险，保险把集中在某一个单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致的经济损失，通过直接摊派或收取保险费的办法平均分摊给所有被保险人，这就是保险的分散危险功能。

危险在空间和时间上都可以达到充分分散。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,二、保险的基本功能,

（二）补偿损失功能保险把集中起来的保险费用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失，这种补偿能力就是保险的补偿损失功能。

分散危险和补偿损失是手段和目的的统一，是保险本质特征的最基本反映，最能表现和说明保险分配关系的内涵。

因此，它们是保险的两个基本功能。

分散危险是前提条件，补偿损失是分散危险的目的。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,三、保险的派生功能

（一）积蓄基金功能为了从时间上分散风险，保险必须预提分摊金，形成补偿损失的准备金。

保险这种以保险费的形式预提分摊金，并把它积蓄下来，实现时间上分散危险的功能，就是保险的积蓄保险基金功能。

是由分散危险功能派生而来的。

（二）监督危险功能分散危险的经济性质表现为保险费的分担，投保人为了尽可能减轻保费负担，之间必然会互相监督危险，以期尽量消除导致危险发生的不利因素，达到减少损失和减轻负担的目的。

监督危险是为了减少损失补偿，所以该功能是保险基本功能之中的补偿损失功能的派生功能，也是使保险分配关系处于良性循环的客观要求。

陈静,本科教学,风险与保险保险的性质与功能保险合同保险的基本原则,第一节保险的性质第二节保险的功能第三节保险的作用第四节商业保险第五节保险公司,保险在微观经济中的作用,1,2,3,4,5,保险的作用和保险的功能是两个既有区别又有联系的不同概念。

保险的作用是指保险在国民经济中执行其功能时所产生的社会效应。

保险在微观经济中的作用主要是指保险作为经济单位或个人风险管理的财务手段所产生的对微观主体的经济效应。

具体表现为：

有利于受