云图控股0025392季度财务分析报告原点参数.docx
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云图控股0025392季度财务分析报告原点参数
云图控股[002539]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
成都云图控股股份有限公司
公司英文名称
ChengduWintrueHoldingCo.,Ltd.
公司简称
云图控股
股票代码
002539
成立时间
1995-08-31
上市时间
2011-01-18
交易所
深圳证券交易所
注册地址
四川省成都市新都工业开发区南二路
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
成都云图控股股份有限公司（旧名:
成都市新都化工股份有限公司）是一家主要从事复合肥和调味品的研发、生产和销售的中国控股公司。
该公司主要产品包括复合肥、联碱、氯化铵、盐、磷酸一铵和调味品等。
该公司的复合肥产品包括全水溶、高塔尿基、高浓度氯基、有机无机复合肥、硝基复合肥等。
该公司还从事中小城市电商业务。
该公司主要在国内开展其业务。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
云图控股2019年2季度末资产总额为10,220,886,034.68元，其中流动资产为4,712,185,991.82元，占总资产比例为46.10%；非流动资产为5,508,700,042.86元，占总资产比例为53.90%；
2019年2季度云图控股总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
1,022,088
100.00%
989,168
100.00%
928,165
100.00%
流动资产合计
471,218
46.10%
440,789
44.56%
372,073
40.09%
非流动资产合计
550,870
53.90%
548,379
55.44%
556,091
59.91%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，云图控股2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比为42.53%，31.20%和10.40%。
2019年2季度云图控股流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
471,218
100.00%
440,789
100.00%
372,073
100.00%
货币资金
200,416
42.53%
178,676
40.54%
101,804
27.36%
交易性金融资产
6,756
1.43%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
48,993
10.40%
55,213
12.53%
80,358
21.60%
应收票据
7,883
1.67%
8,764
1.99%
14,842
3.99%
应收账款
41,109
8.72%
46,449
10.54%
65,516
17.61%
预付款项
34,828
7.39%
29,022
6.58%
27,579
7.41%
其他应收款
8,696
1.85%
11,554
2.62%
11,513
3.09%
其中:
应收利息
0
0.00%
402
0.09%
306
0.08%
存货
147,008
31.20%
141,756
32.16%
129,119
34.70%
持有待售资产
0
0.00%
0
0.00%
1,909
0.51%
其他流动资产
24,518
5.20%
24,565
5.57%
19,788
5.32%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，云图控股2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为69.16%，14.30%和8.43%。
2019年2季度云图控股非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
550,870
100.00%
548,379
100.00%
556,091
100.00%
长期股权投资
322
0.06%
532
0.10%
717
0.13%
其他权益工具投资
0
0.00%
1,602
0.29%
3,117
0.56%
其他非流动金融资产
1,581
0.29%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
380,959
69.16%
346,957
63.27%
376,942
67.78%
在建工程
46,450
8.43%
67,080
12.23%
45,702
8.22%
生产性生物资产
330
0.06%
386
0.07%
428
0.08%
无形资产
78,747
14.30%
80,008
14.59%
75,788
13.63%
商誉
3,746
0.68%
6,150
1.12%
7,550
1.36%
长期待摊费用
15,545
2.82%
12,371
2.26%
13,410
2.41%
递延所得税资产
9,145
1.66%
7,818
1.43%
6,023
1.08%
其他非流动资产
14,041
2.55%
25,471
4.64%
26,410
4.75%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
云图控股2019年年总负债金额为7,006,431,706.96元，所有者权益总额为3,214,454,327.72元，其中资本金为1,010,100,000.0元，资产负债率为68.55%，在负债中，流动负债为6,031,470,386.83元；占负债和所有者权益总额的59.01%，非流动负债为974,961,320.13元，占负债和所有者权益总额的9.54%。
2019年2季度云图控股负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
1,022,088
100.00%
989,168
100.00%
928,165
100.00%
流动负债合计
603,147
59.01%
599,124
60.57%
584,624
62.99%
非流动负债合计
97,496
9.54%
73,447
7.43%
30,410
3.28%
所有者权益（或股东权益）合计
321,445
31.45%
316,597
32.01%
313,130
33.74%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，云图控股2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为67.45%，14.72%和14.72%。
2019年2季度云图控股流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
603,147
100.00%
599,124
100.00%
584,624
100.00%
短期借款
406,822
67.45%
433,891
72.42%
381,233
65.21%
应付票据及应付账款
88,758
14.72%
56,917
9.50%
72,593
12.42%
应付账款
88,758
14.72%
56,917
9.50%
72,593
12.42%
预收款项
77,290
12.81%
35,547
5.93%
19,706
3.37%
应付职工薪酬
1,893
0.31%
1,642
0.27%
1,578
0.27%
应交税费
4,441
0.74%
2,773
0.46%
4,090
0.70%
其他应付款
22,369
3.71%
25,030
4.18%
40,892
6.99%
其中:
应付利息
0
0.00%
2,550
0.43%
0
0.00%
应付股利
0
0.00%
8,082
1.35%
9,946
1.70%
一年内到期的非流动负债
1,571
0.26%
3,435
0.57%
3,435
0.59%
其他流动负债
0
0.00%
39,886
6.66%
61,095
10.45%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，云图控股2019年的非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及应付债券，各项分别占比为36.21%，31.58%和20.46%。
2019年2季度云图控股非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
97,496
100.00%
73,447
100.00%
30,410
100.00%
长期借款
30,793
31.58%
2,376
3.24%
15,798
51.95%
应付债券
19,944
20.46%
19,904
27.10%
0
0.00%
长期应付款
35,302
36.21%
39,372
53.61%
0
0.00%
预计负债
1,496
1.53%
1,245
1.70%
2,288
7.53%
递延所得税负债
814
0.84%
538
0.73%
868
2.86%
其他非流动负债
10,641
10.91%
11,255
15.32%
13,743
45.19%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度云图控股的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为35.04%，31.42%和26.32%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
321,445
100.00%
316,597
100.00%
313,130
100.00%
实收资本（或股本）
101,010
31.42%
101,010
31.90%
101,010
32.26%
资本公积
112,640
35.04%
113,133
35.73%
113,637
36.29%
其他综合收益
4
0.00%
-19
-0.01%
-573
-0.18%
专项储备
2,092
0.65%
899
0.28%
1,097
0.35%
盈余公积
13,013
4.05%
11,303
3.57%
7,936
2.53%
未分配利润
84,593
26.32%
81,618
25.78%
80,325
25.65%
少数股东权益
8,090
2.52%
8,652
2.73%
9,697
3.10%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度云图控股的净利润为125,810,436.98元，与2018年的87,651,466.76元相比上升了43.53%。
2015-2019年2季度云图控股净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
12,510
2016
11,859
-5.20%
2017
7,504
-36.72%
2018
8,765
16.80%
2019
12,581
43.53%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度云图控股的营业利润为167,203,357.33元，与2018年的118,090,857.21元相比上升了41.59%。
2015-2019年2季度云图控股营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
12,178
2016
10,770
-11.56%
2017
9,321
-13.45%
2018
11,809
26.68%
2019
16,720
41.59%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度云图控股的利润总额为166,435,038.48元，与2018年的114,952,261.72元相比上升了44.79%。
2015-2019年2季度云图控股利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
16,460
2016
15,415
-6.35%
2017
11,335
-26.46%
2018
11,495
1.41%
2019
16,643
44.79%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度云图控股的成本费用总额为4,204,964,283.359999元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为86.76%，5.58%和3.40%。
2019年2季度云图控股成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-420,496
100.00%
-361,549
100.00%
-362,425
100.00%
营业成本
-364,829
86.76%
-311,467
86.15%
-311,176
85.86%
税金及附加
-2,999
0.71%
-3,040
0.84%
-3,125
0.86%
销售费用
-14,315
3.40%
-12,365
3.42%
-15,885
4.38%
管理费用
-23,479
5.58%
-19,424
5.37%
-22,706
6.27%
研发费用
-5,799
1.38%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-9,073
2.16%
-15,251
4.22%
-9,532
2.63%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度云图控股的经营现金流量净额为720,488,633.2元，与2018年的60,708,925.6元相比上升了1086.79%；投资活动现金流净额为-29,470,167.37元；筹资活动现金流净额为-461,152,568.76元。
2015-2019年2季度云图控股经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
-16,204
-27,429
52,040
2016
5,154
-7,719
11,107
2017
3,626
-3,743
-2,936
2018
6,070
-5,362
10,405
2019
72,048
-2,947
-46,115
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度云图控股现金流入总金额为5,129,215,817.8元，其中经营活动现金流入为3,015,306,042.11元，占现金流入总额的58.79%；投资活动现金流入为32,669,775.69元，占现金流入总额的0.64%；筹资活动现金流入为2,081,240,000.0元，占现金流入总额的40.58%。
2019年2季度云图控股现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
512,921
100.00%
600,910
100.00%
579,791
100.00%
经营活动现金流入小计
301,530
58.79%
212,366
35.34%
244,033
42.09%
投资活动现金流入小计
3,266
0.64%
139
0.02%
4,559
0.79%
筹资活动现金流入小计
208,124
40.58%
388,405
64.64%
331,199
57.12%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,787,413,140.74元,占经营活动现金流入小计的92.44%;收到的税费返还为545,819.46元,占经营活动现金流入小计的0.02%;收到其他与经营活动有关的现金为227,347,081.91元,占经营活动现金流入小计的7.54%。
2019年2季度云图控股经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
301,530
100.00%
212,366
100.00%
244,033
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
278,741
92.44%
185,979
87.57%
233,888
95.84%
收到的税费返还
54
0.02%
14
0.01%
829
0.34%
收到其他与经营活动有关的现金
22,734
7.54%
26,372
12.42%
9,314
3.82%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为4,564,810.97元,占投资活动现金流入小计的13.97%;收到其他与投资活动有关的现金为28,104,964.72元,占投资活动现金流入小计的86.03%。
2019年2季度云图控股投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
3,266
100.00%
139
100.00%
4,559
100.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
456
13.97%
68
48.97%
62
1.36%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
50
35.94%
850
18.64%
收到其他与投资活动有关的现金
2,810
86.03%
21
15.09%
3,647
80.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为320,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.02%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为320,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.02%;取得借款收到的现金为2,080,920,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.98%。
2019年2季度云图控股筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
208,124
100.00%
388,405
100.00%
331,199
100.00%
吸收投资收到的现金
32
0.02%
0
0.00%
0
0.00%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
32
0.02%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
208,092
99.98%
375,405
96.65%
328,199
99.09%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
13,000
3.35%
3,000
0.91%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度云图控股现金流出总额为4,899,349,920.73元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,294,817,408.91元,占现金流出总额的46.84%;投资活动现金流出小计为62,139,943.06元,占现金流出总额的1.27%;筹资活动现金流出小计为2,542,392,568.76元,占现金流出总额的51.89%。
2019年2季度云图控股现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-489,934
100.00%
-589,796
100.00%
-582,844
100.00%
经营活动现金流出小计
-229,481
46.84%
-206,295
34.98%
-240,406
41.25%
投资活动现金流出小计
-6,213
1.27%
-5,501
0.93%
-8,302
1.42%
筹资活动现金流出小计
-254,239
51.89%
-377,999
64.09%
-334,1
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