农业银行员工福利专项计划综合手册.docx

农业银行员工福利专项计划综合手册.docx

《农业银行员工福利专项计划综合手册.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《农业银行员工福利专项计划综合手册.docx（18页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

农业银行员工福利专项计划综合手册

员工福利筹划手册

一、中华人民共和国农业银行陕西省分行背景及其发展状况

中华人民共和国农业银行前身最早可追溯至1951年成立农业合伙银行。

中华人民共和国农业银行于1979年2月恢复成立，总部设在北京。

　　1979年2月23日，国务院发出《关于恢复中华人民共和国农业银行告知》。

　　1984年6月1日，农业银行引进首笔世界银行贷款。

　　1985年6月24日，中华人民共和国农业银行初次统一行名字体。

　　1985年6月25日，中央决定成立中华人民共和国农业银行党委。

　　1997年，农行政策性业务剥离速度加快。

　　1999年，农行和工中建三家银行剥离1.4万亿元不良资产给四大资产管理公司。

　　，农行第一次上报股改方案。

　　1月19日至20日，全国金融工作会议拟定农业银行股份制改革总原则是“坚持面向‘三农’、整体改制、商业运作、择机上市”。

　　9月，农行选取吉林、安徽、福建、湖南、广西、四川、甘肃、重庆等八个省（区、市）开展面向“三农”金融服务试点。

　　1月23日，农业银行明确提出“3510”奋斗目的和发展战略。

　　3月，农行开始推动在6个省11个二级分行开始“三农”金融事业部改革试点。

　　5月底，“三农”金融服务第一阶段试点结束。

　　8月，农行总行设立“三农”金融事业部，全面推动全行“三农”金融事业部制改革。

　　10月，农行股改方案获国务院通过。

　　1月15日，本行由国有独资商业银行整体改制为股份有限公司。

上世纪70年代末以来，本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。

1月15日，中华人民共和国农工业银行整体改制为股份有限公司。

　　，本行全面推动业务经营转型，价值创造力、市场竞争力和风险控制力持续提高。

年末总资产88,825.88亿元，各项存款74,976.18亿元，各项贷款41,381.87亿元，资本充分率10.07%，不良贷款率2.91%，全年实现净利润650.02亿元。

本行秉承“诚信立业、稳健行远”核心价值观和“客户至上、始终如一”服务理念，充分发挥城乡联动优势，依托庞大分支机构和电子化网络，向最广大客户提供全面、优质、高效金融服务。

，在《财富》杂志全球500强排名中，本行位列第155位；按税前利润计，本行位列《银行家》杂志“世界银行1000强”第8位。

本行穆迪信用评级为A1/稳定。

二、公司组织构造图

公司文化核心理念

一、使命

面向“三农”服务城乡回报股东成就员工

二、愿景

建设城乡一体化全能型国际金融公司

三、核心价值观

诚信立业稳健行远

四、核心价值观指引下有关理念

经营理念：

以市场为导向以客户为中心以效益为目的

管理理念：

细节决定成败合规创造价值责任成就事业

服务理念：

客户至上始终如一

风险理念：

违规就是风险安全就是效益

人才理念：

德才兼备以德为本尚贤用能绩效为先

三、公司既有法定福利

陕西省法定福利：

陕西省社会保障局转发省人力资源和社会保障厅《关于明确二〇〇九年度全省在岗职工平均工资函》告知（陕社保函[]69号）规定，陕西省社保缴费基数下限：

1514.65元；上限：

7573.25元。

缴费基数是按照职工上年度平均工资收入拟定。

每年随着职工平均工资变化，医疗保险缴费基数也要相应调节。

市记录局提供数据显示，西安市城乡非私营单位在岗职工年平均工资为34032元。

下表为详细缴纳比例：

通过这个比例可以计算出职工个人每月应缴纳额及单位每月应给职工缴纳额

现行各险种缴费比例

（或金额）

养老保险

医疗保险

补充医疗保险（大额医疗补贴）

失业保险

工伤保险

职工生育保险

公司单位

事业单位

以个人身份参保

单位

以个人身份参保

Ⅰ类公司

Ⅱ类公司

Ⅲ类公司

单位缴纳比例

20.0%

23.0%

-1

7.0%

0

8元/月/人

2.5%

0.5%

1.0%

2.0%

0.5%

2.0%3

个人缴纳比例

城乡户籍

8.0%

8.0%

19.0%2

2.0%

9.0%

以单位身份参保个人不缴纳，以个人身份参保由个人按上原则自行缴纳

1.0%

-

-

-

-

非城乡户籍

-

1、“-”表达单位或个人不缴费。

2、以个人身份参加基本养老保险缴费比例为：

～按19%，开始将按20%执行（依照当时文献为准）。

3、自5月1日期，失业保险单位缴费比例由2.5%调节为2.0%，在此时间此前为2.5%。

养老保险：

个人身份养老保险缴费预测从6月底开始。

养老保险可以按照月平均缴费基数为2524.42元60%、90%、100%缴纳，缴费比例仍为19%

至少养老缴费为2524.42*12*60%*19%=3453.41元

按照90%缴费为2524.42*12*90%*19%=5180.11元

按照100%缴费为2524.42*12*100%*19%=5755.68元

住房公积金：

职工住房公积金缴存基数调节为职工本人月平均工资，财政拨款单位职工住房公积金缴存基数暂按关于规定执行。

陕西省关于部门发布职工月平均工资为2524元，职工住房公积金缴存基数最高不超过本地在岗职工月平均工资2524元5倍（即12620元）。

而住房公基金缴存基数最高则不超过本地在岗职工月平均工资3倍，即不超过西安市在岗职工月平均工资2479元3倍（即7437元）。

　　新调入和新参加工作职工，以实际发放工资月份数计算其缴存住房公积金月平均工资；住房公积金缴存比例暂按原规定执行，但单位和职工住房公积金缴存比例最低各不低于5%。

因此就将这个最高限调节为5倍，这也是国务院规定最上限，其实，外地诸多都市都实行是5倍。

四、什么是员工福利及大型国有公司员工福利现状

1、福利概念

福利来自英文单词benefit，最早用是fringebenefit，即边沿福利。

依照美国知名薪酬管理专家米尔科维奇观点，员工福利有两个重要特点：

（1）它是总体报酬一某些，

（2）它不是按工作时间给付。

年，美国薪酬协会提出了一种总体报酬模型，其中包括薪酬、福利和工作体验。

年，美国薪酬协会提出了一种新、更全面总体报酬模型，在这个新模型中，福利同样发挥着重要、基本性作用。

而另一位美国薪酬管理专家马尔托奇奥则以为，员工福利就是非货币奖励，属于边沿薪酬（fringecompensation）。

就类别而言可以分为三类：

（1）员工所能获得非工作时间报酬（例如假期）

（2）为雇员提供各种服务（例如日托补贴）（3）公司各种保障筹划（例如医疗保险）。

在参照借鉴国内外学者对于福利定义和实践理解基本上，中华人民共和国人民大学劳动人事学院文跃然副专家以为应当从如下几种方面来把握福利概念：

员工福利是总体报酬重要构成某些；员工福利大多体现为非钞票收入；员工福利普通采用非直接支付方式。

2、员工福利功能

一方面，良好福利制度可以协助实现公司人力资源管理活动目的，进而实现公司战略目的。

良好福利制度是一种协助公司战略落地重要工具。

另一方面，设计良好福利制度可以勉励员工之间合伙。

收益分享筹划是一种管理系统管理哲学和管理文化，其三个要点是参加、团队、和分享。

第三，员工福利是影响公司劳动力雇用决策重要因素。

第四，福利可以传递公司文化和价值观。

管理员工成果不如管理员工行为，管理行为不如管理习惯。

在很大限度上，公司都是靠良好习惯来管理。

员工按习惯办事在某种限度上就是按制度办事。

在制度经济学中，“制度”不但是讨论习惯学问，并且是文化最重要载体。

3、福利制度类型

第一类：

法定福利。

它是依照国家政策、法律和法规，公司必要为员工提供各项福

利，详细而言重要是指公司必要为员工缴纳各种社会保险和住房公积金等，涉及养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、住房公积金。

第二类：

公司自主福利。

它是公司依照自身管理特色、财务状况和员工内在需求，

向员工提供各种补充保障筹划以及向员工提供各种服务、实物、带薪休假等。

如公司充

养老金筹划（公司年金）、公司补充医疗筹划、带薪休假、过节费、加班费、住房补贴、交

通补贴、购物券等。

如果按照福利性质来分，福利大体可划分为如下四类：

（一）经济性福利。

这些福利是对员工提供基本薪资及奖金以外若干经济安全福利项目，以减轻员工经济承担或增长额外收入。

（二）工时性福利。

这些是与员工工作时间长短关于福利，如休假或弹性工时。

（三）设施性福利。

这些是与公司设施关于福利，如员工餐厅、阅览室、交通车与托儿设备等。

（四）娱乐及辅助性福利。

这些是增进员工社交及文娱活动，增进员工身心健康福利项目，如员工旅游、文艺活动。

4、员工福利筹划重要性

公司员工福利是指员工工资，薪金以外收入、利益、服务和精神享有。

公司提供员工福利保障动机重要有三个：

一是为员工提供风险保障，以解除员工后顾之忧，提高员工生产积极性；二是建立公司勉励机制，以奖励在核心岗位工作、贡献突出员工和忠实于公司老员工；三是运用税收优惠政策和帐户管理技术转移和减少当期用工成本。

公司员工福利是当代公司在激烈竞争中谋求生存和发展、争取人才、稳定人才、提高公司核心竞争力重要途径和手段。

好福利保障待遇可以达到吸引、勉励、保存先进员工作用，如何吸引人才和留住人才，是人力资源战略核心内容。

而完善员工福利保障筹划不但能有效地实现员工各种层次需求，建立员工长期服务意识和提高员工对公司忠诚度，更有助于体现公司对员工关爱，有助于公司长远目的实现。

5、大型国有公司员工福利现状：

1.福利缺少灵活性，不能有效地满足员工不同需求

2.员工福利水平不均衡，导致内部不公平性

3.福利与工资边界不清晰，导致员工对福利价值认知度较低，福利效能不能充分发挥

4.福利管理成本较高，管控亟待加强

由此可见，现阶段中华人民共和国国有公司所面临福利问题并非成本投入多少，而是如何通过建立有效福利管理体系，通过福利政策制定、成本控制和执行监督，加强对下属单位福利管控，让既有福利体系与多元化员工需求相匹配。

这也许是大型国有公司集团下一步亟需研究课题。

五、建立员工福利筹划目

1、当前所面临形势

随着国有公司体制改革不断深化和日趋激烈人才竞争，福利改革重要性不言而喻。

尽管弹性福利在大型国有公司详细实行仍有许多有待探讨之处，但其能较好克服老式福利体系局限性、增强福利有效性和创造公司员工双赢局面前景，不失为国有公司福利体制改革可以考虑一种发展方向。

11月12日财政部财企[]242号文《关于公司加强员工福利费财务管理告知》在公司界引起了广泛关注和热议。

该文进一步明确了福利费和工资总额之间界线，指出“员工福利是公司对员工劳动补偿辅助形式”，公司应“通过市场化方式解决员工福利待遇问题”，对促使公司完善人力成本管理，更多地从“整体报酬”角度来考虑予以员工劳动价值回报，具备积极意义。

2、雇主目

公司福利政策可以影响公司对个人吸引力。

一项对多家公司研究表白，员工们以为福利是吸引她们进入当前公司并留下来重要因素。

由于福利可以满足员工对安全与保障需求，使员工在既有就业环境下获得安全与保障，而不是使员工因其她就业机会离开公司。

如果公司福利规划较为合理话，员工跳槽代价也许极其昂贵，跳槽丧失机会成本也许会比在新单位第一年获得薪水还要高一倍。

由此可见，公司提供各种福利，可以吸引供不应求人员，并使该某些人员留在公司中。

此外，福利还可以提供税收减免，节约个人所得税支出，同步对公司建立良好社会道德形象有积极增进作用。

依照中华人民共和国农业银行公司文化经营理念：

以市场为导向以客户为中心以效益为目的；人才理念：

德才兼备以德为本尚贤用能绩效为先。

为了增强公司凝聚力，加强员工归属感，进一步推动公司文化建设，形成良好公司向心力和凝聚力并切实体现公司‘“诚信立业稳健行远”公司价值观，让每位在中华人民共和国农业银行陕西分行人员切实感受到中华人民共和国农业银行陕西分行人们庭温暖，达到情感留人目。

3、员工目

员工福利有助于充分发挥员工极性和积极性。

支持性工作环境是影响员工工作满意度重要因素，员工福利由于其特点会对工作环境产生积极影响，从而提高员工对工作

满意度。

虽然当前没有充分研究可以证明员工福利会对绩效产生直接积极影响，但是咱们仍有理由相信员工福利可以通过满意度这一中间变量对工作绩效产生影响。

并且良好员工福利会使员工加强对公司归属感，能过使员工具备自我价值实现优越感。

六、详细员工福利计筹划项目

1总则

1.1为了公司良性发展，公司经营发展战略规划有效实行。

公司必要依托人力资源充分运用而争取优势，为保证年终员工稳定，来年工作顺利展开，如何做好留人、用人是每个公司核心。

依照公司现状，为了增强公司凝聚力，加强员工归属感，进一步推动公司文化建设，形成良好公司向心力和凝聚力并切实体现公司‘“诚信立业稳健行远”公司价值观，让每位在中华人民共和国农业银行陕西分行人员切实感受到中华人民共和国农业银行陕西分行人们庭温暖，达到情感留人目，制定如下员工福利方案：

1.2本制度所列福利待遇均依照国家给定机器也自身状况而定。

1.3本制度合用范畴

本制度合用于公司所有部门。

本制度合用于所有员工。

2福利待遇种类及原则

2.1休假日

带薪年休假

在本企持续工作满1年以上员工，享有带薪年休假。

国家法定休假日、休息日不计入年休假假期。

（1）员工合计工作已满1年不满，年休假5天；

（2）员工合计工作已满不满，年休假10天；

（3）员工合计工作已满，年休假15天。

员工有下列情形之一，不享有当年年休假：

（1）员工依法享有寒暑假，其休假天数多于年休假天数；

（2）员工请事假合计20天以上且单位按照规定不扣工资；

（3）合计工作满1年不满员工，请病假合计2个月以上；

（4）合计工作满不满员工，请病假合计3个月以上；

（5）合计工作满以上员工，请病假合计4个月以上。

注：

鉴于实行倒班制及轮休制人员休假天数多于年休假天数，因而不享有带薪年休假。

2、国家规定法定节日：

元旦一天、春节三天、清明节一天、“五一”国际劳动节一天、端午节一天、中秋节一天、国庆节三天。

3、所有假期均应以解决好自身工作为前提，必要做好工作交接，办理相应手续后开始享有假期。

延续假期必要先申请批准，申请未经获准而不到岗者，以旷工论处。

4、集团轮休范畴为常年驻外站、办，其她处办、公司不实行轮休。

鉴于生产经营单位工作特殊性，原则上行政职能部门人员双休日不安排休，若在保证生产正常运营状况下，可恰当安排调休，但部门内必要留有值班人员。

5、所有公司员工都可享有国家规定每年10天法定带薪假（元旦1天，春节3天，劳动节3天，国庆节3天）。

妇女节妇女放假半天。

特别休假

1、婚假

（1）员工本人结婚可请有薪婚假5天。

（2）员工子女结婚可请有薪假3天。

（3）员工兄弟姐妹结婚可请有薪假1天。

2、慰唁假

（1）员工父母、配偶、子女死亡，可请5天有薪慰唁假。

（2）员工兄弟姐妹、祖父母以及岳父母死亡，可请有薪假3天。

3、产假

（1）员工生育持医院证明经集团核准可请产假3个月，怀孕3个月以上小产，可请假4周（按病假规定执行）。

（2）员工配偶生育可请有薪假2天，申办该假期，须附关于出生证明。

2.2健康福利

体检：

集团除厨房餐厅人员外所有在岗在册正式员工每年组织体检一次，体检结束由人力资源处统一将体检成果存入个人档案，厨房餐厅人员按《餐饮卫生法》规定每年体检2次，并办理相应健康证明。

职业病免费防护：

劳动过程中有害因素：

（1）劳动组织和制度不合理，劳动作息制度不合理等；　　

（2）精神（心理）性职业紧张；（3）劳动强度过大或生产定额不当，不能合理地安排与劳动者身体状况相适应作业；（4）个别器官或系统过度紧张，如视力紧张等；（5）长时间处在不良体位或姿势，或使用不合理工具劳动。

防止职业病应采用如下几项重要办法：

（1）制定合理劳动作息制度；

（2）制定合理膳食；（3）每月提供一次心理辅导；（4）宣传健康生活习惯，建立良好而生活习惯

2.3补贴福利

住宅补贴：

在公司服务3年以上正是员工，未使用集团提供住房（不涉及宿舍）享有本项津贴。

本津贴只能享有一次。

住宅津贴以还贷补贴形式发放。

符合条件员工可以凭与银行订立《住房抵押贷款合同》申请此项津贴，限额为5000元/年，持续发放十年。

若为到十年期限该员工离开集团，本项津贴停止发放。

交通补贴：

公司接送员工上下班班车服务（通勤车）。

公司正式员工由住宅到集团上班需运用自有交通工具时，可以享有此项补贴补贴原则400元/月。

公务活动较多公司直属部门负责人，经常运用自有交通工具办理公务时，除以上津贴外，每月还可多领取600元交通补贴。

交通补贴按月计算，每半年发放一次，有资格申领员工可凭正式发票，经财务管理部审核后领取。

局限性一月不发放。

节日补贴:

集团每年予以全体在岗在册员工正常福利，数额一年一定。

（年终福利）

中秋、端午、国庆等特殊节日加薪、过节费、分红、物价补贴、小费、购物券。

下列是发放内容：

1、食物（以月饼为主，以食用油、大米、白面、水果等为辅，也可以考虑直接发猪肉）

2、货币（钞票最受欢迎，从几十元到几百元不等。

购物券也算货币，但是往往不够体贴，由于总需要再贴钱）（钞票补贴不得超过1000元）

3、精神奖励（旅游、会餐或者发张彩票）

饮食补贴：

公司免费提供午餐或提供低价工作餐、工间休息、用餐间免费饮料、免费发放食品、

集体折扣代购食品。

（每顿午餐费用30元）

意外补偿金：

公司员工订立三年以上劳动合同，且持续工作三年在职工工，可享有下列福利待遇

住院慰问金：

员工重病住院治疗（涉及因工负伤），住院期间公司一次性予以慰问金800-2500元或以慰问品体现。

死亡慰问金：

员工直系亲属（父妈妈、子女）去世，公司一次性予以慰问金元或以慰问品体现。

注：

以上慰问必要统一由员工所在部门提前以书面形式报行政处，并经工会、人力资源处、行政处审核批准后，会同行政处代表集团进行。

若未按此规定实行者，一律不予慰问。

超工时补贴：

除了支付法定超时加班费、节假日值班费外为加班员工免费提供饮料、膳食等。

（饮料、膳食费用每日不得超过20元）

2.4员工福利卡

满足单位员工消费需求。

当前福利卡消费商户（含分店）已开通使用商户近200多家，包括各种消费领域，如百货类、家居健材类、餐饮娱乐、美容美发类、培训教诲类等等。

并且商户数量及领域还会不断拓展，即将开通消费领域有汽车保养美容类、旅游类等等。

从而大面积拓宽了员工消费范畴；满足单位合理合法避税需求。

（福利卡每月最高消费限额为1000元）

注：

福利卡只限于中层及中层以上员工及绩效突出员工使用，使用年限为，若为到期限内该员工离开集团，本项福利停止发放，福利卡每月最高消费限额随物价变动而可相应变动。

2.5员工生日福利

员工生日当天可计为有薪假期，按正常出勤计考勤。

员工生日当天，行政服务部门提前一天发给员工加餐券两张（中餐及晚餐各一张），员工凭加餐券可到餐厅免费就餐，原则上加餐券本人当天使用有效，如员工生日当天恰逢节假日，可延后或提前使用。

经理级别以上员工，发放礼物一份（礼物为印有公公司LOGO及VI小礼物）

生日贺卡

公司制作统一格式贺卡。

贺卡上印刷有公司简介及员工生日祝愿并有公司最高领导印刷版签名。

生日贺卡由人力资源部统一管理，并在员工生日前一天当面发放给生日员工。

生日专栏

在公司宣传栏里和一种员工生日专栏，每天对于过生日同事，附附上生日祝愿。

集体活动

在每月底，举办一次本月生日员工集体PARTY，活动内容：

KTV、集体生日蛋糕。

费用预算

经理级如下员工每人每次100元/人（不涉及经理级）；

经理级别以上（含经理、副经理）职工生日福利按150元/人次原则执行。

2.6员工培训教诲福利

公司内部在职或短期脱产培训、公司外部公费进修、报刊订阅补贴、专业书刊购买补贴、为本公司员工向大学进行捐助（或教诲机构）

公司将依照业务发展需要，制定公司培训教诲规划。

选派先进员工外出培训、学习、进修提高员工业务水平和管理水平。

注：

培训教诲费用按不同培训项目计价，详细项目总费用=公司承担70%+个人承担30%，除职前培训外，参加公司所提供其他培训必要具备如下条件：

1、在本公司工作年满一年，

并依照劳动法规定在本公司订立三年以上劳动合同者；2、具备突出业绩先进员工，并属于公司正式员者。

2.7员工退休福利

公司和个人每月按照养老保险调节比例出资缴纳养老保险金，养老保险缴费基数每年依照陕西省西安市人力资源和社会保障厅发布比例进行调节，公司可为退休人员提供养老保险基数如下表达：

1、中层及中层以上员工退休后缴费基数为2500；2、正式职工中层如下者缴费基数为；3、其他缴费基数为1000。

2.8其她福利

公司为员工提供工作服、工装和相应劳动保护用品。

公司员工按职级享有一定通讯补贴。

婚礼贺金：

员工本人结婚当天，集团一次性予以贺金元或以礼物体现。

春节慰问：

每年春节由集团领导、工会及关于处办、公司负责人到工作现场慰问工退休、离休老员工，公司予以每人慰问金500元或以慰问品体现。

远离公司驻地，集团领导不便去慰问公司退休员工，集团予以每人慰问金600元。

公司员工订立三年以上劳动合同，且持续工作三年在职工工，可享有3、4项福利待遇。

注：

体检、贺金、慰问金所需费用，在公司工会福利费中列支。

婚礼、贺金、住院、死亡慰问金发放由公司工会与行政处共同实行，详细由行政处办理。

员工体检由人力资源处组织实行。

3附则

3.1本制度由公司人力资源部制定并负责解释。

3.2本制度报公司最高领导获批后施行，修改时亦同。

3.3本制度实行后，凡既有类似制度自行终结，与本制度有抵触规定，以本制度为准。

3.4本制度自颁发之日起施行。

七、员工福利资金来源

本公司员工福利资金来源涉及下列四项：

！

、基金某些：

由本公司提拨40万元，以提拨一次为限。

2、营业额提拨某些：

由本公司营业额提拨，每月提拨前月份营业额万分之五。

3、薪资提拨某些：

由本公司所有员工薪资、年终奖金扣减千分之五移拨。

4、伙食费移拨某些：

由公司员工伙食费、伙食补贴费移拨。

八、员工福利仅合用范畴

本公司员工福利金合用范畴涉及如下六项：

1、办理本公司员工各项福利活动、涉及旅行、电影放映、节庆活动、庆生会等。

2、办理本公司员工伙食，涉及平日膳食、加菜、会餐等。

3、办理本公司员工伤病救济慰问、婚丧喜事庆祝哀悼等。

4、本公司员工借支。

5、其她由本公司员工福利管理委员会决策用途。

6、福利金营利性运用或购买本公司员工福利管理委员会设备支出。

九、福利金运用

1、本公司员工福利管理委员会福利金运用涉及营利性与非营利性两项支出，非营利性支出每月动支金额一部超过当月收入金额为原则，但特殊情形经由三分之二以上福利委员通过者不在此限。

2、本公司员工福利管理委员会福利金非营利性收入，应由福利及运用小组编列预算，于每月月初提交委员会审核并予发布。

3、员工伙食费、各项庆祝、慰问、奠仪、救济金额原则，由本委员制定发布。

4、员工伙食支出款项统由本委员会控制，参照支出原则按日实报实销。

5、本公司员工伤病、慰问、婚丧喜事互助金发放统由当事人或直接主管提出申请。

6、本公司员工因特殊事故需向本委员会申请借支，可由当事人填妥，申请单向本委员会申请。

但借支金额以不超过当事人一种月薪资所得为限，月息1.