员工福利与退休计划考试试题.docx
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员工福利与退休计划考试试题
一、单选题（本大题10小题．每题1.0分，共10.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
）第1题按照上一题的条件，李先生夫妇仍每月存款1000元投入基金，如果想弥补上资金缺口，他仍要延长退休时间，则他需要再工作（）年后才能退休。
A6B8C10D15
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]P/Y=12，I/Y=1.8%，PV=-100000，PMT=-1000，FV=217294，计算得到：
N=95（月）=8（年）。
第2题李先生夫妇的子女可能在他们退休后出一定金额的抚养费，如果他们可以出抚养费500元，那么李先生夫妇退休时应准备（）元的基金。
A209856B217294C224513D257867
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]运用财务计算器计算如下：
P/Y=12，N=25×12=300（月），I/Y=1.8，PMT=-900，计算得到：
PV=217294（元）。
第3题如果李先生打算将其银行存款10万元作为投资的启动资金，并且按月复利来计算，则到退休时该存款会变成（）元。
A106799B109290C109410D202673
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]P/Y=12，PV=-100000，I/Y=1.8%，N=5，计算得到：
FV=109410（元）。
第4题退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同“防线”。
其中，保障退休后生活的第四道“防线”应当是（）。
A国家的社会保险制度B企业年金收入C商业性养老保险D个人储备的退休养老基金
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分第5题接上题，根据相关法律法规，国家法定的企业职工退休年龄是女干部年满（周岁。
A50B55C60
）D65
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分第6题退休时的基本养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给（）。
A1%B2%C3%D4%
【正确答案】：
A
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%。
第7题下列哪一项不是
Ginsberg、Ginsburg、AxelredandHerma理论认为的影响职业选择的因素（）。
A真实需要B教育因素C情感因素D收入因素
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]
Ginsberg、Ginsburg、AxelredandHerma理论认为主要有四个因素影响职业选择：
真实需要、教育因素、情感因素和个人价值。
第8题
退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同“防线”。
其中，保障退休后生活的第五道“防线”应当是（）。
A国家的社会保险制度B企业年金收入C商业性养老保险D房产变现收入
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分第9题下列哪一项不属于建立退休养老规划的原则（A及早规划原则B弹性化原则C退休基金使用的收益化原则D开放性原则
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分第10题兰特、布朗和Hackett社会认识职业理论假设职业选择被个人发展的信念所影响，并通过以下四个主要的渠道进行改变，下列哪一项不属于这四个渠道（）。
A个人成就B替代学习C社会同化D心理变化
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】）。
[解析]兰特、布朗和Hacker社会认识职业理论假设职业选择被个人发展的信念所影响，并通过以下四个主要的渠道进行改变：
（1）个人成就；
（2）替代学习；
（3）社会同化；
（4）生理状态和反应。
二、多选题（本大题25小题．每题2.0分，共50.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
）第1题有
Ginsberg、Ginsburg、AxelredandHerma理论作为经典的职业规划的理论。
它认为影响职业选择的因素主要有（）。
A真实需要B社会需求C教育因素D情感因素E个人价值
【正确答案】：
A,C,D,E
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]
Ginsberg、Ginsburg、AxelredandHerma理论。
该理论认为主要有四个因素影响职业选择：
真实需要、教育因素、情感因素和个人价值。
第2题Holland的职业象征理论建立在一系列假设基础上，在它的一系列假设中，可以将人归类为（）中的一种。
A现实型和钻研型B艺术型和社会型C冒险型和传统型D进取型和积极型E社会型和职业型
【正确答案】：
A,B,C
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]在我们的文化中，人可以被归类为：
现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和传统型中的一种。
第3题Super最重要的贡献是它强调了在职业选择过程中个人观念的重要性，该理论虽然为职业选择的专业研究提供了理论基础，但是随着职业选择理论的发展，这个理论也渐渐不能适应形势，因为它忽略了（）的因素。
A年龄B妇女C不同种族D国别E贫穷
【正确答案】：
B,C,E
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]Super理论忽略了妇女、不同种族和贫穷的因素，因此随着职业选择理论的发展，这个理论也渐渐不能适应形势。
第4题下列关于企业年金与基本养老保险关系的描述，正确的是（A所有企业都必须建立企业年金计划B效益良好的企业可以建立企业年金计划C企业可以选择企业年金和基本养老保险之一建立D企业年金和基本养老保险缺一不可E企业年金是一种补充养老保险制度
【正确答案】：
B,E
【本题分数】：
2.0分
）。
第5题社会认识职业理论试图说明文化、性别、遗传天赋、社会关系和不可预料的人生事件这些可能影响和改变职业选择努力的因素。
该理论着重研究下列哪几项对个人职业选择的影响（）。
A个人效力B个人比较C结果D个人目标E预期
【正确答案】：
A,C,D,E
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]社会认识职业理论着重研究个人效力、结果、预期和个人目标对个人职业选择的影响。
第6题社会认识职业理论假设职业选择被个人发展的信念所影响，并通过下列哪几个主要渠道进行改变（）。
A个人成就B替代学习C社会同化D个人职业选择E生理状态和反应
【正确答案】：
A,B,C,E
【本题分数】：
2.0分第7题下列哪一项属于人的归属与爱的需求（）。
A一个人在社会生活中，他总希望在友谊、情爱、关心等各方面与他人交流，希望得到他人或社会群体的接纳和重视。
B交结朋友、互通情感C追求爱情、亲情D参加各种社会团体及其活动E老年人的这些需求也是强烈的，他们需要家庭的温暖，子女的孝顺，享受天伦之乐
【正确答案】：
A,B,C,D,E
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]一个人在社会生活中，他总希望在友谊、情爱、关心等各方面与他人交流，希望得到他人或社会群体的接纳和重视。
如结交朋友、互通情感，追求爱情、亲情，参加各种社会团体及其活动，等等。
老年人的这些需求也是强烈的。
首先，他们需要家庭的温暖、子女的孝顺、享受天伦之乐。
第8题每个家庭的消费习惯不同，但同一个家庭的消费习惯并不会因退休而有大幅改变，但理财规划师仍需要通过目前支出细目的相应调整来编制退休后的支出预算，具体来说，在调整的时候可遵循的原则有（）。
A考虑退休后的应急费用B按照目前家庭人口数与退休后家庭人口数的差异调整费用C去除退休前可支付完毕的负担D加上退休后根据规划而增加的休闲费用及因年老而增加的医疗费用E减去因工作而必须额外支出的费用
【正确答案】：
B,C,D,E
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]每个家庭的消费习惯不同，但同一个家庭的消费习惯并不会因退休而有大幅改变。
假使客户现在就有记录家庭收支的习惯，通过目前支出细目的相应调整来编制退休后的支出预算，会让退休后的生活目标更容易实现，具体来说，在调整的时候可遵循以下四个原则：
（1）按照目前家庭人口数与退休后家庭人口数的差异调整膳食和购买衣物的费用。
如，假设现在的家庭是上有两个父母，下有一个儿子和一个女儿的六口家庭，预计退休后，子女已经独立，因此生活费用可以按四人计算。
（2）去除退休前可支付完毕的负担，如子女的高等教育费用、房屋还贷每月应摊的本息、限期缴纳的保险费等都应该在还有工作收入时负担完毕，计算退休费用时可以将这些费用从现有费用中减除。
（3）减去因工作而必须额外支出的费用，如交通费和上班衣着费用。
（4）加上退休后根据规划而增加的休闲费用及因年老而增加的医疗费用。
第9题社会认识职业理论试图说明文化、性别、遗传天赋、社会关系和不可预料的人生事件这些可能影响和改变职业选择努力的因素。
下列哪些是该理论的创立者（）。
A霍伦B兰特CGinsbergD布朗EHackett
【正确答案】：
B,D,E
【本题分数】：
2.0分第10题职业选择是整体职业规划中最为重要的阶段，主要包括以下四个步骤，一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划，也可以自主进行规划。
职业规划主要包括的步骤为（）。
A个人B选择C比较D匹配E行动
【正确答案】：
A,B,D,E
【本题分数】：
2.0分第11题理财规划师在对客户进行职业建议时，更看重的是客户现在和未来的财务状况，以及职业选择所能带来的现金流。
理财规划师对客户的职业建议应该包括（）。
A询问客户的兴趣爱好和希望发展的方向，确定职业发展范围BSWOT（优势/劣势/机遇/挑战）分析C写下阻碍客户达到目标的个性上的缺点，所处环境中的劣势D建议客户列出公司对他的要求和期望E区分人生不同时期、不同性别、不同种族的差异
【正确答案】：
A,B,C,D,E
【本题分数】：
2.0分第12题职业选择是整体职业规划中最为重要的阶段，一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划，也可以自主进行规划。
下列哪几项属于职业规划过程中的“行动”步骤（）。
A如果有必要，寻找额外培训和教育的机会B制订一个寻找工作的策略C撰写你的简历D搜集公司的信息E研究人才市场
【正确答案】：
A,B,C,D
【本题分数】：
2.0分第13题我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），（人账户资产的组成部分。
A个人缴费B企业缴费C投资收益D社会统筹E统筹账户
）是退休时个
【正确答案】：
A,B,C
【本题分数】：
2.0分第14题DonaldSuper创建了一种具有六个阶段的职业选择理论，以下属于这六个阶段的是（）。
A退休准备阶段B明细化阶段C实施阶段D确定阶段E巩固阶段
【正确答案】：
A,B,C,D,E
【本题分数】：
2.0分第15题安养信托，作为退休养老规划的一个工具，其信托机制满足客户的不同需求，主要的包括：
（）。
A客户对于管理财产的“不能”B客户对于管理财产的“不愿”C客户对于管理财产的“不擅长”D客户有移转资产的需求E客户有资产保全的需求
【正确答案】：
A,B,C,D,E
【本题分数】：
2.0分第16题不同于专业职业规划师，理财规划师在对客户进行职业建议时，更看重的是客户现在和未来的财务状况，以及职业选择所能带来的现金流。
理财规划师对客户的职业建议应该包括：
（）。
A询问客户的兴趣爱好和希望发展的方向，确定职业发展范围BSWOT（优势/劣势/机遇/挑战）分析
C写下阻碍客户达到目标的个性上的缺点，所处环境中的劣势D建议客户列出公司对他的要求和期望E区分人生不同时期、不同性别、不同种族的差异
【正确答案】：
A,B,C,D,E
【本题分数】：
2.0分第17题高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，他退休后每年生活费需要10万元。
高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入1万元固定资金。
根据该案例，假定退休后的投资回报率为3%，以下说法正确的是：
（）。
A在估算高先生65岁时退休基金必需达到的规模时，应采用后付年金法B在估算高先生65岁时退休基金必需达到的规模时，应采用先付年金法C经估算高先生65岁时退休基金必需达到的规模为183.89万元D经估算高先生65岁时退休基金必需达到的规模为153.24万元E经估算高先生65岁时退休基金必需达到的规模为148.77万元
【正确答案】：
B,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
运用财务计算器计算如下：
N=20，I/Y=3，PMT=-100000，计算PV=153.24万元（注意得先设成先付年金）。
第18题约翰·霍伦的理论是建立在他称之为人生定位这一概念的基础之上的，在他的理论中人生定位被解释为是建立在遗传和对环境需求进行反应的个人生命历史之上的一种发展的过程。
霍伦的理论建立的假设条件：
（）。
A在我们的文化中，人可以被归类为：
现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和传统型中的一种B同时也存在着六种相对应的环境模型：
现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和传统型
C人们寻找着能锻炼自己的技术和能力的环境，表现他们的观点和价值，并承担合理的问题和角色D个性和环境决定行为E人是理性的经济人
【正确答案】：
A,B,C,D
【本题分数】：
2.0分第19题退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。
我们可以将确定退休目标分解成两个因素：
（）。
A退休金数量B退休年龄C退休后消费支出结构D退休后生活质量要求E退休后收入来源
【正确答案】：
B,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。
我们可以将确定退休目标分解成两个因素：
退休年龄和退休后生活质量要求。
第20题Super理论虽然为职业选择的专业研究提供了理论基础，但是随着职业选择理论的发展，这个理论也渐渐不能适应形势，因为它忽略了（）的因素。
A年龄B妇女C不同种族D国别E贫穷
【正确答案】：
B,C,E
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
Super理论忽略了妇女、不同种族和贫穷的因素，因此随着职业选择理论的发展，这个理论也渐渐不能适应形势。
第21题理财师在为客户进行职业规划的过程中，进行的SWOT分析包括（A优势B劣势C潜力D机遇E挑战
【正确答案】：
A,B,D,E
【本题分数】：
2.0分第22题职业选择是一个发展的过程。
这种过程起源于人的幼年，结束于青年时期。
而现实阶段跨了青少年中期和青年时期，它包含的三个阶段是：
（）。
A探索阶段B具体化阶段C试验阶段D实施阶段E幻想阶段
【正确答案】：
A,B,D
【本题分数】：
2.0分第23题专业理财师需要制定客户的资产负债表，深人分析财务状况，列出未来可能会出现的财务危机。
以下需要分析的客户资产负债表中的财务数据（）。
A投资回报率
）。
B清偿比率C负债比率D流动比率E每股收益率
【正确答案】：
B,C,D
【本题分数】：
2.0分第24题客户之所以需要将自己的钱通过受托人的安养信托机制进行管理，是因为客户有资产管理及资产保全的需求，而信托的机制满足了他们的需求。
而客户对于管理财产有“三不”：
（）。
A客户预先安排好资金管理运用方式，以防将来行为能力退化，不能够管理财产B客户为钱工作了大半辈子，退休后只想过悠闲生活，不想再为钱烦恼，不愿管理财产C客户不能以个人身份进行独立投资D客户在特定领域非常专业，但对于投资理财却不十分了解，退休理财却把资金越理越少，不擅长管理财产E客户不了解资产的性质和如何配置
【正确答案】：
A,B,D
【本题分数】：
2.0分第25题安养信托，作为退休养老规划的一个工具，在国外较为流行。
随着金融产品和金融服务的丰富，安养信托也很快会引入到中国。
以下关于安养信托了解，正确的是（）。
A由委托人与受托人签订信托契约B约定将信托资金分期交付给受托人C由受托人依照自己的判断，挑选适当的金融产品为投资组合D于约定的信托期间内，由委托人指定的受益人，领取本金或孳息E信托财产主要投向基金、存款、股票等金融工具
【正确答案】：
A,D,E
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
安养信托是指由委托人与受托人签订信托契约，约定将信托资金一次交付给受托人，由受托人依照委托人之指示，挑选适当的金融产品为投资组合，于约定的信托期间内，由委托人指定的受益人，领取本金或孳息，信托期满再由受托人将剩余的信托财产交付受益人的一种信托行为。
信托财产主要投向基金、存款、股票等金融工具。
三、案例分析（共20小题,共20.0分）第1题根据案例，完成以下各题：
高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，他退休后每年生活费需要12万元。
高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
根据案例，可以测算出高先生从今年到退休时有（A28B29C30D31
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分第2题根据案例，可以测算出高先生退休后还活（A20B21C19D22
【正确答案】：
A
【本题分数】：
1.0分第3题）年。
）年。
假定退休后的投资回报率为3%，则高先生65岁时退休基金必需达到的规模为（）万元。
A183.89B178.53C163.89D138.53
【正确答案】：
A
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
运用财务计算器计算如下：
N=20，I/Y=3，PMT=-120000，计算PV=183.89万元（注意得先设成先付年金）。
第4题假定退休前的投资收益率为6%，10万元的启动资金到高先生65岁时增长为（）万元。
A51.12B54.18C57.34D59.20
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
运用财务计算器计算如下：
N=29，I/Y=6，PV=-100000，计算FV=54.18万元。
第5题根据高先生对退休基金的需要，除了启动资金10万元可以产生的收益外，退休基金缺口为（）万元。
A112.77
B129.71C132.77D121.19
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分第6题为达到退休基金的必要规模，高先生在退休前每年应投入（A17617B16617C16614D17614
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】）元。
运用财务计算器计算如下：
N=29，I/Y=6，FV=129.71万元，计算PMT=-1.7614万元。
第7题高先生将启动资金10万元用于应付突发事件，需要修改之前的退休规划。
为了达到之前退休基金的必要规模，高先生在退休前每年应新投入（）万元。
A2.1B2.2C2.3D2.5
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
运用财务计算器计算如下：
N=29，I/Y=6，FV=183.89万元，计算PMT=-2.5万元。
第8题高先生从今年起，每年投入500元的基金，直到退休年龄。
到那时退休基金的规模为（）万元。
A83B87C89D91
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
运用财务计算器计算如下：
N=29，I/Y=6，PV=-100000，PMT=-500，计算FV=91万元。
第9题此时的根据高先生对退休基金缺口为（A90.89B91.89C92.89D94.89
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】）万元。
89万元-91万元=92.89万元。
第10题假设高先生此时购买彩票意外地中了一次大奖，金额是30万元。
今年投入退休基金规划，到退休基金的规模为（）万元。
A198.65B216.74C278.89D176.89
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
运用财务计算器计算如下：
N=29，I/Y=6，PV=-400000，计算FV=216.74万元。
第11题此时的根据高先生对退休基金缺口为（A90.89B-90.89C-32.85D32.85
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】）万元。
89万元-216.74万元=-32.85万元。
第12题根据案例，完成以下各题：
王先生今年30岁，在一家大公司工作。
该公司效益良好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，并分别委托一家基金管理公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。
该企业年金计划中的受托人是（A企业年金理事会B基金管理公司
）。
C商业银行D投资管理人
【正确答案】：
A
【本题分数】：
1.0分第13题该企业年金计划中的委托人是（A企业年金理事会B基金管理公司C商业银行D公司
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分第14题该企业年金计划中的管理人是（A企业年金理事会B基金管理公司C商业银行D公司
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分第15题我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），（个人账户资产的组成部分。
A个人缴费B企业缴费C投资收益
）。
）。
）不是退休时D社会统筹
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分第16题企业年金是一种补充养老保险，关于企业年金与基本养老保险的关系的描述，正确的是：
（）。
A所有企业都必须建立企业年金计划B效益良好的企业可以建立企业年金计划C企业可以选择企业年金和基本养老保险之一建立D企业年金和基本养老保险缺一不可
【正确
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