正裕工业度财务分析报告Word下载.docx
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48.91%
27,988
26.61%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，正裕工业2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为39.44%，37.81%和37.27%。
2019年正裕工业流动资产构成情况
货币资金
13,665
18.93%
22,570
27.68%
25,430
32.94%
交易性金融资产
0.00%
144
0.18%
应收票据及应收账款
27,293
37.81%
32,733
40.14%
19,296
24.99%
应收票据
390
0.54%
168
0.21%
应收账款
26,902
37.27%
32,565
39.93%
应收款项融资
974
1.35%
预付款项
151
189
0.23%
17
0.02%
其他应收款
832
1.15%
2,074
2.54%
886
存货
28,470
39.44%
23,212
28.46%
13,116
16.99%
其他流动资产
790
1.10%
628
0.77%
18,459
23.91%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，正裕工业2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产，各项分别占比为59.92%，24.18%和10.29%。
2019年正裕工业非流动资产构成情况
长期应收款
87
0.11%
79
0.10%
其他权益工具投资
280
0.36%
1.00%
其他非流动金融资产
0.34%
投资性房地产
213
0.26%
227
0.29%
固定资产
49,882
59.92%
40,404
51.74%
15,870
56.70%
在建工程
3,405
4.09%
5,268
6.75%
4,875
17.42%
无形资产
8,564
10.29%
8,610
11.03%
6,098
21.79%
商誉
20,126
24.18%
22,490
28.80%
长期待摊费用
301
400
0.51%
464
1.66%
递延所得税资产
361
0.43%
327
0.42%
399
1.43%
其他非流动资产
20
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
正裕工业2019年年总负债金额为587,305,762.26元，所有者权益总额为966,916,460.2元，其中资本金为154,671,500.0元，资产负债率为37.79%，在负债中，流动负债为534,643,879.4元；
占负债和所有者权益总额的34.40%，非流动负债为52,661,882.86元，占负债和所有者权益总额的3.39%。
2019年正裕工业负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
53,464
34.40%
68,049
42.63%
33,117
31.48%
非流动负债合计
5,266
3.39%
1,970
1.23%
1,007
0.96%
所有者权益（或股东权益）合计
96,691
62.21%
89,622
56.14%
71,070
67.56%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，正裕工业2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为46.61%，34.68%和34.68%。
2019年正裕工业流动负债构成情况
短期借款
24,917
46.61%
12,845
18.88%
12,510
37.78%
应付票据及应付账款
18,539
34.68%
16,327
49.30%
应付账款
预收款项
1,108
2.07%
768
1.13%
656
1.98%
应付职工薪酬
3,532
6.61%
3,388
4.98%
2,281
6.89%
应交税费
571
1.07%
1,106
1.63%
424
1.28%
其他应付款
4,793
8.97%
49,940
916
2.77%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，正裕工业2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及长期应付款，各项分别占比为57.05%，36.11%和5.57%。
2019年正裕工业非流动负债构成情况
长期借款
3,004
57.05%
长期应付款
293
5.57%
512
26.04%
递延收益
1,901
36.11%
递延所得税负债
66
1.27%
36
1.83%
其他非流动负债
1,421
72.13%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年正裕工业的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为32.75%，30.66%和16.00%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
15,467
16.00%
10,667
11.90%
15.01%
资本公积
29,644
30.66%
34,444
38.43%
48.47%
其他综合收益
-3
-0.00%
盈余公积
5,419
5.61%
4,521
5.05%
3,853
5.42%
未分配利润
31,662
32.75%
28,312
31.59%
22,104
31.10%
少数股东权益
14,500
15.00%
11,676
13.03%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年正裕工业的净利润为102,723,651.85元，与2018年的106,944,706.7元相比下降了3.95%。
2016-2019年正裕工业净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2016
8,820
2017
7,200
-18.36%
2018
10,694
48.53%
2019
10,272
-3.95%
2.3.2营业利润分析
2019年正裕工业的营业利润为121,669,832.82元，与2018年的123,014,107.35元相比下降了1.09%。
2016-2019年正裕工业营业利润变动趋势
10,317
7,973
-22.72%
12,301
54.27%
12,166
-1.09%
2.3.3利润总额分析
2019年正裕工业的利润总额为121,740,151.15元，与2018年的122,391,398.28元相比下降了0.53%。
2016-2019年正裕工业利润总额变动趋势
10,606
8,448
-20.34%
12,239
44.86%
12,174
-0.53%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年正裕工业的成本费用总额为958,002,922.6899999元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为79.63%，7.86%和5.83%。
2019年正裕工业成本费用构成
成本及费用总额
-95,800
-96,561
-74,593
营业成本
-76,287
79.63%
-82,716
85.66%
-62,879
84.30%
税金及附加
-1,408
1.47%
-752
0.78%
-795
销售费用
-5,581
5.83%
-4,241
4.39%
-3,260
4.37%
管理费用
-7,530
7.86%
-5,398
5.59%
-8,593
11.52%
研发费用
-4,559
4.76%
-4,564
4.73%
财务费用
-432
0.45%
1,112
-1.15%
935
-1.25%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年正裕工业的经营现金流量净额为130,774,076.21元，与2018年的93,170,185.71元相比上升了40.36%；
投资活动现金流净额为-172,327,444.9元；
筹资活动现金流净额为-24,567,289.84元。
2016-2019年正裕工业经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
6,932
-1,736
-4,100
10,189
-25,126
23,046
9,317
-16,672
1,236
13,077
-17,232
-2,456
2.4.2现金流入结构分析
2019年正裕工业现金流入总金额为1,628,403,009.22元，其中经营活动现金流入为1,271,801,742.94元，占现金流入总额的78.10%；
投资活动现金流入为591,266.28元，占现金流入总额的0.04%；
筹资活动现金流入为356,010,000.0元，占现金流入总额的21.86%。
2019年正裕工业现金流入构成
现金流入总额
162,840
187,527
161,330
经营活动现金流入小计
127,180
78.10%
109,176
58.22%
97,157
60.22%
投资活动现金流入小计
59
0.04%
64,800
34.56%
36,455
22.60%
筹资活动现金流入小计
35,601
21.86%
13,550
7.23%
27,717
17.18%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,077,018,039.05元,占经营活动现金流入小计的84.68%;
收到的税费返还为97,142,367.57元,占经营活动现金流入小计的7.64%;
收到其他与经营活动有关的现金为97,641,336.32元,占经营活动现金流入小计的7.68%。
2019年正裕工业经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
107,701
84.68%
93,178
85.35%
82,925
收到的税费返还
9,714
7.64%
9,612
8.80%
8,808
9.07%
收到其他与经营活动有关的现金
9,764
7.68%
6,386
5.85%
5,423
5.58%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为308,000.0元,占投资活动现金流入小计的52.09%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为283,266.28元,占投资活动现金流入小计的47.91%。
2019年正裕工业投资活动现金流入构成
金额（元万）
取得投资收益收到的现金
30
52.09%
736
1.14%
373
1.02%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
28
47.91%
63
82
收到其他与投资活动有关的现金
64,000
98.76%
36,000
98.75%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为292,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的82.16%;
收到其他与筹资活动有关的现金为63,510,000.0元,占筹资活动现金流入小计的17.84%。
2019年正裕工业筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
29,250
82.16%
收到其他与筹资活动有关的现金
6,351
17.84%
2.4.3现金流出结构分析
2019年正裕工业现金流出总额为1,694,523,667.75元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,141,027,666.73元,占现金流出总额的67.34%;
投资活动现金流出小计为172,918,711.18元,占现金流出总额的10.2%;
筹资活动现金流出小计为380,577,289.84元,占现金流出总额的22.46%。
2019年正裕工业现金流出构成
现金流出总额
-169,452
-193,646
-153,221
经营活动现金流出小计
-114,102
67.34%
-99,859
51.57%
-86,968
56.76%
投资活动现金流出小计
-17,291
10.20%
-81,472
42.07%
-61,582
40.19%
筹资活动现金流出小计
-38,057
22.46%
-12,313
6.36%
-4,671
3.05%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为750,993,532.74元,占经营活动现金流出小计的65.82%;
支付给职工以及为职工支付的现金为221,603,883.34元,占经营活动现金流出小计的19.42%;
支付的各项税费为46,598,536.89元,占经营活动现金流出小计的4.08%;
支付其他与经营活动有关的现金为121,831,713.76元,占经营活动现金流出小计的10.68%。
2019年正裕工业经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-75,099
65.82%
-68,494
68.59%
-62,151
71.46%
支付给职工以及为职工支付的现金
-22,160
19.42%
-14,560
14.58%
-12,224
14.06%
支付的各项税费
-4,659
4.08%
-2,714
2.72%
-3,101
3.57%
支付其他与经营活动有关的现金
-12,183
10.68%
-14,090
14.11%
-9,491
10.91%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为138,918,711.18元,占投资活动现金流出小计的80.34%;
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为34,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的19.66%。
2019年正裕工业投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-13,891
80.34%
-7,474
9.17%
-7,582
12.31%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
-3,400
19.66%
-27,997
34.36%
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