审计报告模板Word下载.docx

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*************，取得基金总额为**万元人民币的无偿资助（或贷款贴息、资本金注入），用于**************项目的投入。

（二）项目投资总额为***万元，在基金合同签订时，已完成投资额***万元，计划新增投资***万元，其中基金资助**万元（先行拨付**万元，剩余的**万元将视项目进展及验收情况再予拨付）。

（三）基金用途规定：

基金必须用于购置生产用配套仪器设备、新产品的开发及研制等。

（四）项目执行阶段的经济指标：

合同规定，****年应实现年销售收入****万元

年交税总额****万元

年利润总额****万元

三、基金合同中各项经济指标的执行情况

经审计，合同执行情况如下：

（一）项目投资到位情况：

我们根据银行存款账、进帐单及银行对帐单，确定项目投资到位情况如下：

1、截止到****年**月**日已到位的总投资为******万元，其中立项时已完成投资***万元，新增投资****万元，其中：

基金*****万元

企业自筹资金*****万元

（二）项目资金支出情况：

我们根据相关帐簿及凭证，确定项目资金支出情况如下：

1、截止****年**月**日，本项目实际支出资金****万元，（开发费用中**万元为合同签订时已投入的资金），其中：

项目产品开发及试制***万元

其中：

购置仪器、设备***万元

购置生产设备***万元

流动资金***万元

销售费用***万元

基建***万元

其他***万元

合计***万元

（三）经济指标完成情况：

截止***年**月**日，贵公司各项经济指标完成情况如下：

1、项目实现收入：

经审计贵公司提供的基金资助项目************的收入明细清单等资料，项目实现收入为贵公司***********项目的销售收入，项目实现收入总额为*********元，其中：

项目收入**年*月-**年*月**年*月-**年*月**年*月-**年*月累计

项目销售收入

技术服务收入

合计

2、项目成本：

根据贵公司提供的销售成本总帐、明细帐及相关资料，确认项目成本总额为*************元，其中：

3、项目税金

根据项目应计缴的税金-增值税、营业税以及附加、企业所得税等，确认贵公司在项目执行期间共计缴税金的总额为******元，税项及对应税额明细如下：

税种**年*月-**年*月**年*月-**年*月**年*月-**年*月累计

增值税

营业税

城建税

教育费附加

企业所得税

4、项目应承担的期间费用：

贵公司生产、销售的产品（不）仅为基金资助项目包含的产品。

根据贵公司提供的费用总帐、明细帐及凭证确认，项目执行期间其发生期间费用合计*********元，其中（基金资助项目产品所产生的期间费用分摊为********元）：

项目**年*月-**年*月**年*月-**年*月**年*月-**年*月累计

管理费用

销售费用

财务费用

5、项目实现利润：

xx网通分公司

审计报告模板【2】

根据《中华人民共和国审计法》和XX年年度计划及XX通知精神，XX审计局于XX年X月X日-XX年X月X日派出审计组，对XXXX进行送达审计。

XX单位负责人对本单位提供的财务会计资料的真实性和完整性负责，并且作出了书面承诺。

在审计过程中，得到被审计单位的支持和配合，使审计工作得以正常开展。

审计局按照《中华人民共和国审计法》和其他法律法规进行审计，出具审计报告。

一、基本情况

（一）项目基本情况（按立项批复内容）

计划总投资XX万元，其中：

中央XX万元，省XX万元，州XX万元，县配套XX万元，自筹XX万元。

实施地点：

实施内容：

实施时间：

（二）项目前置情况（工程建设程序）

前置审计情况：

送审投资XX万元，审定投资XX万元，审计核减XX万元，建议拦标价XX万元。

招标投标情况：

（招标代理机构名称、投标单位名称及投标价，中标单位名称及中标价）

合同签订情况：

（合同签订时间，项目实施区间、合同价）

二、资金到位及拨付情况

（一）资金到位情况：

（二）资金拨付情况：

截止XX年X月X日，总计支付项目资金XX万元，其中：

1、建筑安装支出XX万元;

2、勘探费支出XX万元;

3、设计费支出XX万元;

4、监理费支出XX万元;

5、管理费支出XX万元;

三、投资完成情况

送审投资XX万元，审定投资XX万元，核减投资XX万元。

投资完成情况如下（审定投资）：

（一）建筑安装工程投资完成XX万元;

（二）待摊投资完成XX万元，其中：

1、管理费XX万元;

2、勘察设计费XX万元;

3、监理费XX万元

四、审计评价

（围绕被审计单位或项目的财政收支、财务收支的真实性、合法性和效益性三个方面进行评价。

具体是：

第一、根据审计结果及其得出的结论写作，切忌大包大揽，偏离审计结论主题;

第二、审计结论应包括肯定成绩和概括问题两方面，都需要有证据支撑;

第三、审计发现和处理问题的合理延伸和浓缩。

）

五、审计发现的主要问题和处理意见

（一）基本程序方面发现的问题

1、招标投标方面

2、前置审计方面

3、合同签订方面

（二）工程建设及竣工结算方面发现的问题

1、多计工程款

2、多计待摊费用

3、超概或结余

六、审计建议

（指审计机关根据审计情况，按照国家有关财经法律法规，为加强财政财务管理，提高资金使用效益，对具有普遍性的问题有针对性地提出改进工作的措施及办法。

XXXX年X月X日

离任审计报告范文【3】

根据xx县农村信用合作社联合社主任批示的人字（xx）第1号，按照的有关内容要求，县联社组成4人审计组，于xx年4月5日至4月10日，对xx分社主任xxx同志进行了离任审计，自xx年6月至xx年12月近2年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。

问:

即于xx年3月30日向被审计对象发送了审计调查问卷;

听:

即于xx年3月30日下午召集审计组全体人员一同听取了xxx同志的述职报告;

谈:

即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。

对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价;

查:

即对xxx同志自xx年6月至xx年12月期间，所担负的内控制度管理的履行职责情况，查阅了自xx年6月至xx年12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xxx同志交换了意见。

现将审计有关情况报告如下:

审计对象的基本情况及审计范围

xxx同志的基本情况

xxx同志，女，19xx年5月出生，汉族，中国共产党党员，高中文化程度，助理会计师专业技术职称;

197x年10月参加农村信用社工作，历任xx分社出纳员、大社主管会计，于xx年6月被聘任为xx分社主任至今。

审计报告范文。

xx信用社基本情况

xx信用社现管辖营业部1个，分社3个，共有正式员工25人，其中在岗职工20人，退休职工5人。

截止xx年12月底，各项存款3878万元，其中活期存款1606万元，定期存款2272万元;

各项贷款2805万元，其中不良贷款1877万元，不良率为66、92%;

固定资产余额99万元;

历年累亏损985万元。

审计范围

本次审计对xxx同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计，并抽查了xx分社、中xx分社的有关内控制度执行情况。

审计组调阅了xx分社自xx年6月至xx年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。

审计的总体评价

xxx同志在任职期间，能认真执行党的路线、方针政策，努力实践三个代表的重要思想，始终确立存款立社和效益兴社的经营理念。

在座谈中，同志们一致认为，该同志业务熟悉，办事公道，处事稳妥，思路清晰，工作扎实，关心职工，具有一定的经营管理能力，是职工信得过的好主任。

一、安全保卫、内控管理方面

任职期间，能及时贯彻传达上级的有关文件精神，经常组织员工学习安全保卫等各项规章制度，确保该社内控制度得到进一步的落实。

一是落实员工经常性演练安全防范应急预案，以提高员工应付突发性事件的能力;

二是按照安全保卫有关文件要求，落实安全防范责任制，如在每年年初同全体员工签订安全责任书，确保了该社安全保卫制度的进一步落实;

三是落实好库存现金检查规定，基本能坚持做到每月不少于一次，对辖属各网点重要空白凭证、库存现金检查，以及时发现问题和解决问题，有效的防范了各类事故案件发生;

四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改意见，落实整改，进一步规范了该社各项业务操作规程。

二、信贷管理方面

作为该社信贷管理第一责任人，基本按有关规定，一方面遵循贷款投放安全性、流动性、效益性的三性原则，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农民服务宗旨;

另一方面积极抓好不良贷款的清收和保全工作。

一是抓好贷款的营销，积极做好支农贷款投放工作，有效地促进了当地农村经济的发展，受到了当地党政部门的一致好评;

二是狠抓不良贷款盘活清收工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，对钉子户及时起诉，收到一定的效果;

三是积极配合县清收工作组，加强对不良贷款清收力度，初任职时，该社贷款余额2741万元，其中不良贷款余额就占2116万元，不良率为77、2%，xx年底下降为73、26%，xx年底下降为70、11%，到xx年底下降为66、92%，并呈现逐年下降的良好势头，任期内共净压不良贷款239万元，不良率下降10、28%，逐步优化了该社信贷资产质量，提高了整体经营效益。

四是加强资产保全工作的开展，为防范信贷风险的产生，加强了对超诉讼时效贷款清理力度，及时补签了部分合法催收书，从而减少信贷资产损失。

三、存款方面

任职期间，始终确立存款立社的经营理念，一是在加强营业窗口服务，做好日常基础工作的同时，积极带领全社干部职工挖掘储源，以扩大存款市场份额，增强发展后劲。

xx年5月底，该社存款只有2837万元，xx年底该社存款达到3228万元，到xx年底，达到3878万元，任期内全社共净增存款1041万元，增幅36、69%，其中低成本存款增加526万元，从而优化了存款结构，降低经营成本;

二是个人吸储成绩显著，到xx年底，个人吸储额达到78万元，完成个人吸储任务数的433、33%，受到领导的好评。

四、财务管理方面

任职期间，一是在效益兴社经营思想的指导下，除抓好存款、贷款管理等工作的同时，积极做好贷款收息工作，做到应收尽收。

xx年底营业总收入76万元，其中5011科目利息收入约占营业总收入的97、2%，xx年底营业总收入79万元，利息收入就占营业总收入的98、3%;

二是结合农村信用社勤俭办社的优良传统，努力做好增收节支工作，特别注重从小事抓起，如倡导随手关灯、节约用水等，通过采取一系列行之有效的管理措施后，该社营业费用开支逐年下降，xx年底营业总支出210万元，到xx年底，营业总支出下降为181万元。

五、其他方面

任职期间，对上任领导1994年向xx县xx镇xx村购买土地的遗留问题，一直以积极的态度，多次主动向该村委历任班子领导主张权利，要求尽快办理有关的土地确权手续，如采用口头或书面等形式限期要求落实。

审计发现的主要问题:

一、贷款管理方面

主要是超诉讼时效贷款居高不下和部分信贷档案资料建档不够完善。

二、财务管理方面

主要是执行财务开支不够严格，如xx年6月4日在5321科目列支办公费用600元无凭证附件;

xx年8月27日5321科目列支差旅费用500元无附差旅费表和无出差人及证明人签名;

xx年9月27日暂付办公费用xx元无审批人签名;

xx年5月29日5321科目列支差旅费用500元无出差人及证明人签名。

三、内控管理方面

一是查库制度执行不够彻底，如xx年全年欠1月份、2月份、3月份和10月份对该社营业部的库存现金检查4次;

二是对个别网点管理不严，造成辖属原xxx分社于xx年发生了原该社业务人员挪用有关账户资金的违规事件，为此，被追究领导责任。

稽核结论

通过审计，我们认为xxx同志业务熟悉，办事公道，处事稳妥，思路清晰，工作扎实，关心职工，具有一定的经营管理能力，虽存在上述三种问题，但不影响岗位变动。

农村信用联社审计组

组长:

成员: