谈我国保险业反洗钱论文文档格式.docx

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文章在分析利用保险业金融机构洗钱的主要方式后，结合我国保险业的法规建设和保险机构业务流程的管理具体分析了我国保险机构面对的洗钱风险，最后提出了保险业反洗钱的策略倡议。

关键词：

保险业反洗钱策略倡议

1004-4914（2008）04-239-02

在当前经济全球化、资本国际化、信息技术高速发展的情况下，日益猖獗的各种洗钱活动已经威胁经济和金融安全，成为目前国际社会普遍关注的焦点和热点理由。

作为洗钱活动高发领域的保险业，应加强对保险业洗钱风险的研究，指导实践，打击洗钱犯罪活动。

一、利用保险业金融机构洗钱的主要方式

所谓利用保险业金融机构洗钱，是指洗钱分子将非法所得及其收益购买保险产品，并通过理赔、退保等方式掩饰、隐瞒其或性质，以逃避法律制裁的行为。

由于我国保险业市场发展迅速，而且保险业具有流动频繁、金额巨大的特点，洗钱者通过保险公司进行“洗钱性投保”，将视线投向保险这个对保额扩张极度渴望的行业。

目前，通过保险产品达到洗钱目的方式，大致有以下几种：

1.团险洗钱。

洗钱分子以公司的名义购买团体保险、用支票划转巨额资金投保，虚列被保险人名单。

保单生效后，洗钱分子申请退保，保险机构扣除相应费用后，按照事先约定，将退保金以转账形式或退还投保人指定的企业账户或个人账户。

这样，洗钱分子便成功实现了“黑钱”的性质漂白、形式转换和途径变更。

2. “长险短做”洗钱。

洗钱分子选择长期人寿保险，本意并不在风险保障，而是利用这一常规金融行为掩盖非法资金的转移。

通过是缴大额资金获取保单后，洗钱分子会短期内申请退保，获取受法律保护的价值利益。

虽然这会损失一定的金额，但对于其他非法方式的洗钱仍不乏是成本低、安全高的选择。

3. “地下保单”洗钱。

“地下保单”指境外保险机构通过推销人员向内地居民销售境外保险公司的保险产品，内地居民在境内签署投保单、缴纳保费后，最终由境外签发保单。

洗钱分子利用“地下保单”这种保险服务途径，可将非法资金成功转移境外。

4. “保险欺诈”洗钱。

在信息不对称的环境下，洗钱分子故意制造保险索赔案件，获取巨额赔款。

但这并非等同于传统作用上的金融欺诈。

洗钱分子通常事前有计划的用“黑钱”置换投保标的，如投保的财产、相关责任或保证利益，人身生命与健康等，或变更合同关系人角色，受让保险利益。

待出险时，洗钱分子可名正言顺地获赔偿款给付，达到洗钱目的。

5. “外汇保险”洗钱。

外汇保险涉及境外风险标的承保与理赔，按照币种匹配原则，外汇保险签单保费须外币形式，赔款亦为外币形式。

洗钱分子借保险公司违规之便，既可实现本币投保外币索赔，实现本外币转换；

又可以外币现钞缴付保费，而非外币账户划转。

外汇保险的违规操作为“黑钱”夕卜逃、规避外管部门检测提供了机会。

二、我国保险业面对的洗钱特质因素分析

我国保险市场的发展仅20多年，尚处于不成熟阶段，各类基础性的制度正处于不断改善完善的过程中，因而有必要结合我国保险业的法规建设和保险机构业务流程的管理具体分析我国保险业面对的洗钱风险。

1. 保险业法规制度存在缺陷。

目前，各保险公司根据《反洗钱法》的要求，已经开始相应地制订框架性的反洗钱制度，指导分支机构逐步开展反洗钱工作，但是由于保险法规是以保险业最大诚信原则和保险利益原则作为制约风险的准则，即各保险公司主要从制约经营成本和风险角度出发，围绕保险风险标的，按照投保人、被保险人、投保标的、理赔案件等方面的不同风险，由相关部门制约业务风险。

而反洗钱风险的制约重点在于客户身份识别和资金交易监测，以防止客户身份和资金异常，这与保险公司制约业务风险有明显不同，因此开展反洗钱内部制约存在制度缺陷。

2. 保险公司在业务流程管理上存在漏洞。

保险公司的业务流程主要包括保险展业、业务承保和理赔等。

由于我国制度上存在的缺陷和市场发展的不健全，保险公司在每个业务流程上均存在管理上的漏洞，给洗钱分子留下不小的空间。

（1） 保险展业阶段。

保险展业就是保险公司进行市场营销的过

程，即向客户提供保险商品和服务。

保险展业的方式包括直接展业、保险 人展业和保险经纪人展业。

我国尚处于经济转型期，

且年轻的中国保险市场在局部和个别地方由于信用和市场规则的缺失，在展业中不可避开地存在恶性竞争等突出的矛盾和理由。

一些新成立保险公司的分支机构为抢占市场，克服其本身无品牌和实力的缺陷，主动采取“二高一低一扩大”（即高手续费、高返还、低费率、扩大保险责任）的手段拉拢客户；

面对这些分支机构的恶性行为，成立较久的保险公司为了保持业务规模以抑制过快的市场份额下降，以免影响公司的市场地位和形象，同时为完成上级公司下达的保费收入必成指标，不得不非理性的被迫参与市场的恶性竞争，也采取“二高一低一扩大”的手段，甚至有的业务人员为拉拢客户公开声明可以帮助客户洗钱，这种恶性竞争的环境导致保险公司在展业方面的管理极为混乱，也极大地方便了洗钱分子将其“黑钱”放置到保险系统，完成洗钱过程的处置阶段。

中介机构提供的 服务是保险公司展业的重要渠道，中介机

构负责向保险公司推荐投保人或被保险人，保险公司负责审核投保请求制约保单风险。

这种由中介机构引荐业务带来了客户身份识别过程延长、环节增加的理由，保险公司可能无法直接接触顾客造成了客户身份确认准确性、完整性和真实性的下降。

同时中介机构只有保险合同签订才能获得佣金，为追求利润，中介机构存在明知客户可能洗钱的情况而不报告甚至尽力掩盖事实的可能性，甚至中介机构与客户可能存在隐性关系，或被制约和操纵，蒙蔽保险公司，不可避开的产生洗钱的风险。

（2） 业务承保阶段。

业务承保是指保险人对投保人提出的保险申请经审核同意接受的行为。

由于展业的需要，保险业的产品也日趋多样性，而保险业本身的保险产品特性，使保险业暗藏洗钱通道。

按照保险产品合同的条款设计，投保人、被保险人、受益人可以不同，且保险合同遵循“投保自愿，退保自由”原则，投保人有退保的权利，保险公司无法阻止退保。

根据保险产品的这些特点，犯罪分子可以通过不同关系人之间转移资金达到洗钱的目的。

保险公司应该在核保、合同变更和理赔环节对投保财产价值、投保财产风险状况等信息，以及合同关系人之间的利益方面加以专业制约，进行严格的客户身份识别。

如果保险人在承保时未履行尽职调查的责任，未认真审核投保人、被保险人、受益人等的身份资料及关系，就有可能被洗钱分子利用。

（3）业务理赔阶段。

理赔是保险业务流程的最后一个阶段。

理赔时，保险公司为了稳定自己的市场份额，对投保人提出的无理要求有姑息的成分，且随着支付结算技术手段的快速发展，资金的划转和提取，无论是境内还是跨境都非常便捷和迅速，犯罪资金将难以被监控和追缴，这大大加大了保险洗钱的风险，为洗钱分子“甩干”进入洗钱过程的“黑钱”创造了机会。

三、保险业反洗钱的策略倡议

1.加强监管工作完善相关法律制度。

我国已经建立了反洗钱工作联席会议制度，各监管机关要在这个制度下合理分工、加强配合、互通信息，形成合力。

首先，要完善保险市场各项基础性制度。

反洗钱各项制度在保险行业的有效实施要以良好的保险市场为基础，而保险公司内制约度的健全及治理结构的完善离不开保险监管部门的努力，因此保监会等监管机关要积极制定相关规定，加强对保险中介机构的监管，健全保险业法律体系，确保反洗钱义务能够得到有效履行。

其次，人民银行反洗钱部门应与保险监管部门、保险机构建立信息共享机制。

2007年1月1日开始施行的《反洗钱法》，正式建立了我国预防、监控洗钱活动的基本法律制度，与《中华人民共和国刑法》有关制裁、打击洗钱犯罪的法律条款共同构成了我国全面预防、制约和打击洗钱犯罪活动的基本法律框架，形成了一道全面预防监控洗钱活动的反洗钱“法X”o中国保监会也于近日公布了《保险公司合规管理指导意见（草案）》，明确将反洗钱列入保险公司合规管理部门的主要任务之一，要求保险机构从事超过一定数额的 交易须向保监会报告，发现涉嫌洗钱的交

易应主动向保监会或司法部门报告。

对于人民银行反洗钱部门来讲，在接受保险机构的大额及可疑交易报告的同时，加我国保险业反洗钱论我国保险业反洗钱论文导读：

本论文是一篇关于我国保险业反洗钱的优秀论文范文,对正在写有关于洗钱论文的写有一定的参考和指导作用，在充分利用保险中介机构进行业务开展的同时，也应对保险中介组织的业务加强管理，以更好的履行反洗钱义务。

3.

完善保险产品设计，提高保险业声誉。

在发展业务的同时，保险公司也应不断完善保险产品的设计，对现有保险产品存在的可能被洗钱者利用的漏洞进行监督、预防，制定严密的防范洗钱的处理程序；

完善保单条款，如在团险文资料由.zgl].北京大学出版社,2000

3. 胡启敏浅析财产保险展业策略[J].保险研究,2002（11）

4. 李明金,郑英杰.寿险业洗钱方式剖析及策略研究[J].金融会计,2007（3）

（单位：

中国人民银行海口中心支行海南海口570105）

（责编：

吕尚）